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廣東省高級(jí)人民法院

刑事判決書

（2015）粵高法刑二終字第91號(hào)

原公訴機(jī)關(guān)廣東省肇慶市人民檢察院。

上訴人（原審被告人）歐某雄，男，19**年出生，漢族，文化程度初中，戶籍地廣東省佛山市高明區(qū)。因犯合同詐騙罪于2011年5月9日被佛山市中級(jí)人民法院判處有期徒刑十五年?，F(xiàn)押于肇慶市看守所。

辯護(hù)人翟學(xué)明，廣東紅棉律師事務(wù)所律師。

上訴人（原審被告人）區(qū)某靈，又名區(qū)某，男，19**年出生，漢族，文化程度初中，戶籍地廣東省高要市。因涉嫌偽造公司印章罪于2013年1月10日被刑事拘留，同年2月7日被逮捕，同年10月21日被判處有期徒刑一年三個(gè)月，2014年4月9日?qǐng)?zhí)行完畢，因本案于同日被逮捕?，F(xiàn)押于肇慶市看守所。

辯護(hù)人盧偉英，廣東紅棉律師事務(wù)所律師。

廣東省肇慶市中級(jí)人民法院審理廣東省肇慶市人民檢察院指控原審被告人歐某雄、區(qū)某靈合同詐騙、虛假出資、騙取貸款一案，于2014年11月26日作出（2014）肇中法刑一初字第1號(hào)刑事判決。宣判后，原審被告人歐某雄、區(qū)某靈不服，提出上訴。本院依法組成合議庭，于2015年6月11日在肇慶市中級(jí)人民法院審判法庭公開開庭審理了本案。廣東省人民檢察院指派檢察員陳新、李和亮出庭履行職務(wù)，上訴人歐某雄及其辯護(hù)人翟學(xué)明、上訴人區(qū)某靈及其辯護(hù)人盧偉英到庭參加訴訟。現(xiàn)已審理終結(jié)。

原審判決認(rèn)定，被告人歐某雄、區(qū)某靈具有以下犯罪事實(shí):

一、虛報(bào)注冊(cè)資本、合同詐騙

2006年6月至9月，被告人歐某雄作為實(shí)際控制人，在廣州市設(shè)立、增資廣東信*投資擔(dān)保有限公司的過(guò)程中，其本人不實(shí)際繳納注冊(cè)資本，而是通過(guò)中介公司代為繳納注冊(cè)資本并辦理公司設(shè)立、變更登記事宜。中介公司籌集資金到信*總公司的注冊(cè)資本專用賬戶，在完成設(shè)立、增資的驗(yàn)資，取得驗(yàn)資報(bào)告后立即將相關(guān)的資金轉(zhuǎn)走。之后信*總公司順利完成設(shè)立、變更登記并取得營(yíng)業(yè)執(zhí)照，信*總公司的注冊(cè)資本從2006年6月設(shè)立的1000萬(wàn)元至同年9月增資為9999萬(wàn)元，實(shí)繳注冊(cè)資本均為零。

2007年3月，被告人區(qū)某靈經(jīng)被告人歐某雄同意，在肇慶市成立了廣東信*投資擔(dān)保有限公司肇慶分公司，掛靠在信*總公司名下，以信*總公司書面授權(quán)的形式，在肇慶市開展擔(dān)保業(yè)務(wù)。

2007年11月至2008年12月期間，被告人歐某雄、區(qū)某靈在信*肇慶分公司的正常擔(dān)保業(yè)務(wù)之外，以信*肇慶分公司為擔(dān)保，在幫助被害人向金融機(jī)構(gòu)貸款的過(guò)程中，隱瞞信*總公司的注冊(cè)資本是虛假的以及信*肇慶分公司自身沒(méi)有資金的情況，要求被害人向金融機(jī)構(gòu)貸出超過(guò)其實(shí)際需要的資金，以收取反擔(dān)保費(fèi)、其公司需要擴(kuò)大規(guī)模等為借口向被害人提出借用部分貸款資金，并承諾該部分款項(xiàng)的本金及利息由其本人或信*肇慶分公司按時(shí)支付，騙得被害人同意借款并簽訂借款協(xié)議，將其借用的貸款資金轉(zhuǎn)入其指定的佛山市高明金福*貿(mào)易發(fā)展有限公司、肇慶市龍*實(shí)業(yè)有限公司、佛山市明*投資咨詢有限公司、佛山市申*貿(mào)易有限公司、高明區(qū)西*房地產(chǎn)開發(fā)公司**山莊經(jīng)營(yíng)部、肇慶市信*貿(mào)易有限公司等公司賬戶以及被告人區(qū)某靈的個(gè)人賬戶中。被告人歐某雄、區(qū)某靈將這些款項(xiàng)用于償還賭債、放高利貸、個(gè)人日常開支等，并在償還幾個(gè)月利息和少量本金后，不再歸還本金及利息，至案發(fā)時(shí)仍有巨額款項(xiàng)無(wú)法歸還給被害人。經(jīng)查實(shí)，被告人歐某雄、區(qū)某靈騙取肇慶市上*精密機(jī)械有限公司35萬(wàn)元、張某乙90萬(wàn)元、高要市金*祥*金屬制品廠170萬(wàn)元、肇慶市嘉*土石方工程有限公司135萬(wàn)元、高要市端*鄉(xiāng)村旅游發(fā)展有限公司20萬(wàn)元、肇慶市圣*陶瓷有限公司400萬(wàn)元、肇慶市德*萊泵業(yè)制造有限公司200萬(wàn)元、肇慶市端州區(qū)螞*皮具廠72.25萬(wàn)元、朱某150萬(wàn)元，合計(jì)1272.25萬(wàn)元，其中，被告人歐某雄使用860.3萬(wàn)元，被告人區(qū)某靈使用411.95萬(wàn)元。

（二）騙取貸款

2008年5月，被告人區(qū)某靈利用其實(shí)際控制的龍*公司向肇慶市鼎湖區(qū)**農(nóng)村信用合作社貸款，在貸款過(guò)程中，被告人區(qū)某靈向鼎湖**信用社提供虛假的貸款資料，騙得貸款300萬(wàn)元。至案發(fā)前，該貸款已經(jīng)還清。

原審判決認(rèn)定上述事實(shí)的證據(jù)有借款合同等書證、證人證言、被害人的陳述、被告人的供述和辯解等。

原審法院認(rèn)為，被告人歐某雄、區(qū)某靈以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過(guò)程中，虛構(gòu)事實(shí)，隱瞞真相，騙取他人財(cái)物，數(shù)額特別巨大，其行為均已構(gòu)成合同詐騙罪。此外，被告人歐某雄違反公司法的規(guī)定，在申請(qǐng)公司登記過(guò)程中使用虛假證明文件虛報(bào)注冊(cè)資本，欺騙公司登記主管部門，取得公司登記，虛報(bào)注冊(cè)資本巨大，其行為又構(gòu)成虛報(bào)注冊(cè)資本罪。被告人區(qū)某靈通過(guò)龍*公司以欺騙手段取得金融機(jī)構(gòu)貸款，情節(jié)嚴(yán)重，其行為又構(gòu)成騙取貸款罪。被告人歐某雄、區(qū)某靈犯數(shù)罪，均應(yīng)依法實(shí)行數(shù)罪并罰。在合同詐騙的共同犯罪中，被告人歐某雄提出、指使被告人區(qū)某靈以收取反擔(dān)保費(fèi)，借用被害人貸款資金的名義騙取被害人的貸款資金，且騙取的款項(xiàng)大部分由其使用；被告人區(qū)某靈則實(shí)施與被害人商談、指使將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入指定的賬戶致使被害人的款項(xiàng)被騙走的詐騙行為，并使用了部分款項(xiàng)。應(yīng)按兩被告人各自的罪責(zé)分別處以刑罰。在騙取貸款犯罪中，鑒于貸款已歸還金融機(jī)構(gòu)，沒(méi)有造成金融機(jī)構(gòu)的損失，依法可對(duì)被告人區(qū)某靈酌情從輕處罰。公訴機(jī)關(guān)指控被告人歐某雄、區(qū)某靈犯合同詐騙罪以及被告人區(qū)某靈犯騙取貸款罪的罪名成立。但指控被告人歐某雄構(gòu)成虛假出資罪不當(dāng)，其行為應(yīng)構(gòu)成虛報(bào)注冊(cè)資本罪。公訴機(jī)關(guān)指控被告人區(qū)某靈騙取貸款的行為屬于單位犯罪不當(dāng)，應(yīng)以自然人犯罪論處。依照《中華人民共和國(guó)刑法》第二百二十四條、第一百五十八條、第一百七十五條之一、第六十九條、第七十條、第六十四條的規(guī)定，作出判決:一、被告人歐某雄犯合同詐騙罪，判處有期徒刑十五年，并處罰金人民幣一百萬(wàn)元；犯虛報(bào)注冊(cè)資本罪，判處有期徒刑二年，并處罰金一百萬(wàn)元；連同前因犯合同詐騙罪被判處有期徒刑十五年，并處罰金人民幣十五萬(wàn)元，總和刑期三十二年，并處罰金人民幣二百一十五萬(wàn)元，數(shù)罪并罰，決定執(zhí)行有期徒刑二十年，并處罰金人民幣二百一十五萬(wàn)元。二、被告人區(qū)某靈犯合同詐騙罪，判處有期徒刑十一年，并處罰金人民幣五十萬(wàn)元；犯騙取貸款罪，判處有期徒刑一年，并處罰金人民幣十萬(wàn)元，總和刑期十二年，并處罰金人民幣六十萬(wàn)元，數(shù)罪并罰，決定執(zhí)行有期徒刑十一年，并處罰金人民幣六十萬(wàn)元。三、繼續(xù)追繳被告人歐某雄、區(qū)某靈的違法所得人民幣1272.25萬(wàn)元?dú)w還給9名被害人，其中肇慶市上*精密機(jī)械有限公司35萬(wàn)元、張某乙90萬(wàn)元、高要市金*祥*金屬制品廠170萬(wàn)元、肇慶市嘉*土石方工程有限公司135萬(wàn)元、高要市端*鄉(xiāng)村旅游發(fā)展有限公司20萬(wàn)元、肇慶市圣*陶瓷有限公司400萬(wàn)元、肇慶市德*萊泵業(yè)制造有限公司200萬(wàn)元、肇慶市端州區(qū)螞*皮具廠72.25萬(wàn)元、朱某150萬(wàn)元。

上訴人歐某雄上訴提出:1、本案的證人證言和本人的供述與事實(shí)不符，其不是信*公司的實(shí)際控制人。本案所有的證人證言都是“認(rèn)為、聽說(shuō)、肯定本人是信*公司的老板”，說(shuō)本人去澳門賭錢、放高利貸、揮霍，信*公司是本人決定的。本人的供述也承認(rèn)自己是信*公司的老板，但這是本人與辦案人員協(xié)商編造的。區(qū)某靈的供述也前后矛盾，他說(shuō)9名受害人的業(yè)務(wù)、借錢有一半是本人親自去商談的，但9名受害人都說(shuō)沒(méi)見(jiàn)過(guò)本人，他的供述不可信，是在辦案人員的逼迫下所作的供述。吳某甲的證言不可信。2、有證據(jù)證明在2007年、2008年期間本人是有錢的。在2012年前，其擁有100畝商住用地，拍賣的款項(xiàng)也有4720萬(wàn)元，該地塊只抵押給南海區(qū)信用社貸款1980萬(wàn)元，沒(méi)有證據(jù)證實(shí)該地被南海法院執(zhí)行的債權(quán)1.6億元。假如其有罪，其當(dāng)時(shí)是有能力償還的。其沒(méi)有參與合同詐騙，不構(gòu)成合同詐騙罪。3、本人與信*公司沒(méi)有關(guān)系，信*公司的老板是歐志某，其是為了幫助歐志某注冊(cè)信*公司才找到江某甲幫忙的，其對(duì)江某甲說(shuō)信*公司是其本人的是虛假的。曾某是信*公司的股東，其證言內(nèi)容是在推卸責(zé)任，其借錢給曾某辦公司注冊(cè)，有銀行賬可查，其不構(gòu)成虛報(bào)注冊(cè)資本罪。

歐某雄的二審辯護(hù)人提出:1、關(guān)于合同詐騙罪，一審判決認(rèn)定的事實(shí)錯(cuò)誤或不清楚。（1）一審關(guān)于兩上訴人是否具有償還能力的事實(shí)認(rèn)定錯(cuò)誤。1）關(guān)于歐某雄的償還能力問(wèn)題，4000多萬(wàn)元的土地拍賣款是法院強(qiáng)制拍賣上訴人歐某雄所有位于肇慶鼎湖區(qū)的86畝商住用地所得，辯護(hù)人認(rèn)為，變現(xiàn)的財(cái)產(chǎn)價(jià)值不等于實(shí)際的財(cái)產(chǎn)價(jià)值，該86畝商住用地的價(jià)值不清楚，不能因此認(rèn)定歐某雄沒(méi)有還款能力。2）關(guān)于區(qū)某靈的償還能力問(wèn)題，一審確認(rèn)執(zhí)行“雅*居”征地補(bǔ)償款有2000多萬(wàn)元，但認(rèn)為區(qū)某靈雖曾取得“雅*居”權(quán)利，之后以“雅*居”經(jīng)營(yíng)部負(fù)責(zé)人在2002年變更為譚伍為由，認(rèn)定區(qū)某靈不具有該項(xiàng)目的權(quán)利，辯護(hù)人認(rèn)為，營(yíng)業(yè)執(zhí)照負(fù)責(zé)人變更不等于當(dāng)事人權(quán)益變更。一審法院以審理案件的時(shí)點(diǎn)推斷上訴人沒(méi)有還款能力，這對(duì)上訴人不公平。（2）本合同詐騙案的犯案時(shí)間不清。一審判決查明“2007年11月至2008年12月期間”實(shí)施合同詐騙犯罪，及“并在償還幾個(gè)月利息和少量本金后，不再歸還本金及利息，至案發(fā)時(shí)仍有巨額款項(xiàng)無(wú)法歸還被害人”，一審所作認(rèn)定事實(shí)不清。2010年6月1日起歐某雄因另案被佛山警方拘留，但被害人部分借款的還款期限在2010年8月和11月，一審判決認(rèn)定上訴人不再歸還借款本息不符合刑事審判事實(shí)清楚、證據(jù)確實(shí)充分的要求。（3）關(guān)于借款協(xié)議履行情況的認(rèn)定事實(shí)不清、證據(jù)不足。一審對(duì)上訴人交納保證金和支付給被害人利息的金額沒(méi)有查清。（4）現(xiàn)有證據(jù)不能認(rèn)定上訴人具有非法占有他人財(cái)產(chǎn)的故意。2、關(guān)于虛報(bào)注冊(cè)資本罪。一審法院以歐某雄在設(shè)立、增資信*總公司過(guò)程中，本人沒(méi)有實(shí)際繳納注冊(cè)資金，而是通過(guò)中介公司代為繳納注冊(cè)資金為由，判決歐某雄犯虛報(bào)注冊(cè)資本罪。辯護(hù)人認(rèn)為，該判定事實(shí)不清、證據(jù)不足。一審對(duì)信*總公司的股東構(gòu)成、注冊(cè)資金的來(lái)去以及通過(guò)哪家中介公司實(shí)施的事實(shí)不清，認(rèn)定上訴人的行為構(gòu)成虛報(bào)注冊(cè)資本罪是錯(cuò)誤的。3、本案存在采用非法證據(jù)的情況。上訴人強(qiáng)調(diào)其在接受偵查機(jī)關(guān)詢問(wèn)期間因被威脅、引誘而做出了不實(shí)的供述，請(qǐng)法庭調(diào)查核實(shí)。

上訴人區(qū)某靈上訴提出:一審認(rèn)定其構(gòu)成合同詐騙罪、騙取貸款罪的事實(shí)不清，證據(jù)不足。1、合同詐騙罪。（1）其不具有非法占有的主觀故意，本案應(yīng)定性為經(jīng)濟(jì)糾紛。信*公司及肇慶分公司的成立與經(jīng)營(yíng)都與其本人無(wú)關(guān)，其不是該公司的實(shí)際控制人，也不是公司老板。其不是公司負(fù)責(zé)人，也不是股東。肇慶分公司開展的每一筆業(yè)務(wù)都是信*公司同意和授權(quán)的。一審認(rèn)定其詐騙430萬(wàn)元是辦案人員說(shuō)信*公司一開始到結(jié)業(yè)的運(yùn)營(yíng)開支總數(shù)是430萬(wàn)元，其根據(jù)辦案人員的要求簽名的。其沒(méi)有使用過(guò)肇慶分公司的一分錢。其在辦案機(jī)關(guān)所作的供述共計(jì)27份，卷宗材料只有10份，有17份筆錄不見(jiàn)了，請(qǐng)求查清。肇慶分公司與9名受害人發(fā)生的擔(dān)保業(yè)務(wù)并簽訂反擔(dān)保借款協(xié)議，借款不能及時(shí)還清，主要原因是歐志某病故。（2）從客觀方面，本案中所實(shí)施的行為并不符合合同詐騙的要件。2、貸款詐騙罪。其是通過(guò)合法手續(xù)向銀行貸款300萬(wàn)元，?？顚Ｓ茫铐?xiàng)到期后，其已付清本金和利息，銀行沒(méi)有損失，也沒(méi)有提出異議，其不構(gòu)成貸款詐騙罪。

其二審辯護(hù)人提出:1、關(guān)于合同詐騙罪，一審判決事實(shí)不清，現(xiàn)有證據(jù)不足以認(rèn)定上訴人犯有合同詐騙罪。理由:（1）一審判決查明“2007年11月至2008年12月期間”實(shí)施合同詐騙犯罪，及“并在償還幾個(gè)月利息和少量本金后，不再歸還本金及利息，至案發(fā)時(shí)仍有巨額款項(xiàng)無(wú)法歸還被害人”，一審所作認(rèn)定事實(shí)不清。（2）一審判決查明兩上訴人在借款時(shí)明知沒(méi)有還款能力屬主觀推斷而產(chǎn)生錯(cuò)誤認(rèn)定。一審判決以佛山市南海區(qū)法院及一審法院作出的執(zhí)行法律文書認(rèn)定上訴人沒(méi)有還款能力顯然是錯(cuò)誤的。對(duì)于歐某雄，南海法院執(zhí)行的財(cái)產(chǎn)是歐某雄在2007年以700萬(wàn)元的價(jià)格購(gòu)得，2008年該地塊抵押給銀行時(shí)仍有接近2000萬(wàn)元的價(jià)值，一審法院無(wú)法合理排除在本案9宗借款發(fā)生期間上訴人歐某雄有償還能力的疑點(diǎn)。對(duì)于區(qū)某靈，一審法院執(zhí)行“雅*居”征地補(bǔ)償款，對(duì)區(qū)某靈在該項(xiàng)目中權(quán)利如何，一審法院審理本案時(shí)并未查明。一審以“雅*居經(jīng)營(yíng)部負(fù)責(zé)人在2002年變更為譚伍”的理由作出判決，認(rèn)定補(bǔ)償款屬于開發(fā)公司及經(jīng)營(yíng)部。辯護(hù)人認(rèn)為，營(yíng)業(yè)執(zhí)照負(fù)責(zé)人變更不等于股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同當(dāng)事人權(quán)益變更。一審法院以審理案件的時(shí)點(diǎn)倒推上訴人借款時(shí)就沒(méi)有還款能力的認(rèn)定，顯然對(duì)上訴人不公平。（3）一審對(duì)于借款協(xié)議履行情況的認(rèn)定事實(shí)不清、證據(jù)不足。（4）上訴人不具有非法占有的故意。一審法院以上訴人區(qū)某靈知道信*總公司注冊(cè)虛假、上訴人供述自身沒(méi)有錢的理由認(rèn)定被告人“明知沒(méi)有歸還能力”與客觀事實(shí)不符。本案不能僅憑逾期不能歸還的民間借款就全部認(rèn)定為非法占有的合同詐騙。2、關(guān)于騙取貸款罪，一審以上訴人區(qū)某靈通過(guò)龍*公司以欺騙手段取得金融機(jī)構(gòu)貸款情節(jié)嚴(yán)重，判處區(qū)某靈騙取貸款罪成立證據(jù)不足。刑法第一百七十五條規(guī)定，騙取貸款罪必須是給銀行或金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)造成重大損失或者其他嚴(yán)重情節(jié)，本案中，銀行借款已全部歸還，不存在“給金融機(jī)構(gòu)造成重大損失”。一審認(rèn)定上訴人的行為構(gòu)成騙取貸款罪是錯(cuò)誤的。請(qǐng)求法院宣告區(qū)某靈無(wú)罪。3、本案存在隱匿上訴人供述和辯解的重大嫌疑。兩上訴人均強(qiáng)調(diào)其在接受偵查機(jī)關(guān)詢問(wèn)期間因被誘供而作出了不實(shí)的供述。案卷材料表明，無(wú)法排除公訴機(jī)關(guān)隱匿上訴人供述與辯解的合理懷疑，請(qǐng)求法庭查清本案事實(shí)。

出庭檢察員意見(jiàn):1、歐某雄、區(qū)某靈在信*公司的地位、作用及偵查階段供述的真實(shí)性。首先，證人證言、被害人陳述等言詞證據(jù)均指證歐某雄是信*總公司的實(shí)際控制人，區(qū)某靈是信*肇慶分公司的實(shí)際負(fù)責(zé)人。其次，相關(guān)書證如公司設(shè)立登記、變更登記資料、擔(dān)保借款合同等進(jìn)一步印證了信*總公司、信*肇慶分公司的設(shè)立情況，歐某雄以信*名義與借款人簽訂合同借款以及借款資金的流轉(zhuǎn)情況。最后，歐某雄、區(qū)某靈在偵查階段的供述詳盡具體，流暢自然，真實(shí)性和可信度高，可以推斷兩人是在非受脅迫和壓力的情況下自愿作出的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)為是真實(shí)案情的反映。2、關(guān)于虛報(bào)注冊(cè)資本罪。歐某雄作為實(shí)際控制人，物色中介公司提出幫其解決注冊(cè)資金并注冊(cè)公司的要求，使用中介公司提供的并非自己所有的“過(guò)橋資金”，向銀行代繳注冊(cè)、增資所需資金，完成驗(yàn)資后，順利通過(guò)主管部門的審核取得營(yíng)業(yè)執(zhí)照、變更登記。資料顯示，信*總公司從2006年6月設(shè)立時(shí)的1000萬(wàn)元注冊(cè)資本，增資至同年9月的9999萬(wàn)元，中介公司都在驗(yàn)資手續(xù)完成后將所有注冊(cè)資金轉(zhuǎn)走，信*總公司的實(shí)繳注冊(cè)資本均為零。按照其實(shí)施注冊(cè)行為時(shí)的相關(guān)法律規(guī)定，歐某雄構(gòu)成虛報(bào)注冊(cè)資本罪。但是由于在審判過(guò)程中刑法關(guān)于虛報(bào)注冊(cè)資本罪的認(rèn)定發(fā)生了修改和變更，新的刑法解釋規(guī)定，虛報(bào)注冊(cè)資本罪只適用于注冊(cè)資本需實(shí)繳的融資性擔(dān)保公司，歐某雄成立的信*總公司不是融資性擔(dān)保公司，現(xiàn)行法規(guī)規(guī)定其注冊(cè)資本只須認(rèn)繳，無(wú)需實(shí)繳。一審判決認(rèn)定歐某雄構(gòu)成虛報(bào)注冊(cè)資本罪屬適用法律錯(cuò)誤，建議二審法院依法改判。3、關(guān)于合同詐騙罪。歐某雄、區(qū)某靈實(shí)際借款的目的是為了賭博、還賭債、還之前客戶的借款、放高利貸、個(gè)人使用等。區(qū)某靈等人利用客戶自身無(wú)法從銀行貸款而又急需資金使用的迫切心理，以并不存在的所謂9999萬(wàn)元注冊(cè)資本作為實(shí)力證明，隱瞞公司真實(shí)的資金狀況和經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀，以虛構(gòu)的所謂反擔(dān)保要求和擴(kuò)大業(yè)務(wù)為借口，承諾按時(shí)還本付息，騙取客戶的信任，借用其他公司和個(gè)人的名義簽訂借款合同，隱瞞借款的真實(shí)去向和用途，完全沒(méi)有誠(chéng)意履行合同，致使被害人損失慘重?？梢?jiàn)，歐某雄、區(qū)某靈主觀上具有非法占有他人財(cái)物的故意，客觀上實(shí)施了虛構(gòu)、隱瞞事實(shí)的欺詐行為，騙取對(duì)方財(cái)物，數(shù)額巨大，符合刑法第二百二十四條合同詐騙罪的構(gòu)成要件。4、關(guān)于騙取貸款罪。區(qū)某靈供認(rèn)龍*公司是他人掛名法定代表人，實(shí)際上由區(qū)某靈控制的沒(méi)有實(shí)際經(jīng)營(yíng)的空殼公司，證人何某甲、姚某的證言、龍*公司企業(yè)登記資料等都證實(shí)這一事實(shí)；購(gòu)銷合同以及龍*公司向金融機(jī)構(gòu)提交的申請(qǐng)借款的資料均證實(shí)為虛假的，金融機(jī)構(gòu)明細(xì)賬、支票、電匯憑證等證實(shí)區(qū)某靈獲得300萬(wàn)元貸款到賬后，當(dāng)日即被轉(zhuǎn)走110萬(wàn)元至信*公司，轉(zhuǎn)走88萬(wàn)元至端州區(qū)騰*裝飾設(shè)計(jì)部，次日又轉(zhuǎn)走100萬(wàn)元至信*公司，轉(zhuǎn)出款項(xiàng)均供區(qū)某靈個(gè)人使用。區(qū)某靈的行為構(gòu)成騙取貸款罪，騙取貸款數(shù)額達(dá)100萬(wàn)元以上的立案追訴標(biāo)準(zhǔn)。鑒于其沒(méi)有給金融機(jī)構(gòu)造成損失，可以酌情從輕處罰。綜上，一審判決認(rèn)定歐某雄構(gòu)成虛報(bào)注冊(cè)資本罪屬適用法律錯(cuò)誤，應(yīng)予糾正，建議二審依法改判。一審判決認(rèn)定歐某雄合同詐騙罪、區(qū)某靈構(gòu)成合同詐騙罪、騙取貸款罪的基本事實(shí)清楚，證據(jù)充分，定性準(zhǔn)確，量刑適當(dāng)，審判程序合法，建議二審駁回上訴，維持原判。

經(jīng)審理查明:

2006年6月至9月，上訴人歐某雄在廣州市設(shè)立、增資廣東信*投資擔(dān)保有限公司（以下簡(jiǎn)稱信*總公司）過(guò)程中，其本人不實(shí)際繳納注冊(cè)資本，而是通過(guò)中介公司代為繳納注冊(cè)資本并辦理公司設(shè)立、變更登記事宜。中介公司籌集資金到信*總公司的注冊(cè)資本專用賬戶，在完成設(shè)立、增資的驗(yàn)資，取得驗(yàn)資報(bào)告后立即將相關(guān)的資金轉(zhuǎn)走。之后，信*總公司順利完成設(shè)立、變更登記并取得營(yíng)業(yè)執(zhí)照。信*總公司的注冊(cè)資本從2006年6月設(shè)立的1000萬(wàn)元至同年9月增資為9999萬(wàn)元，實(shí)繳注冊(cè)資本均為零。

2007年3月，上訴人區(qū)某靈經(jīng)上訴人歐某雄同意，在肇慶市成立了廣東信*投資擔(dān)保有限公司肇慶分公司（以下簡(jiǎn)稱信*肇慶分公司），掛靠在信*總公司名下，以信*總公司書面授權(quán)的形式，在肇慶市開展擔(dān)保業(yè)務(wù)。

2007年11月至2008年12月期間，上訴人歐某雄、區(qū)某靈以信*肇慶分公司為擔(dān)保，在幫助被害人向金融機(jī)構(gòu)貸款的過(guò)程中，隱瞞信*總公司的注冊(cè)資本虛假以及信*肇慶分公司沒(méi)有自有資金的情況，要求被害人向金融機(jī)構(gòu)貸出超過(guò)其實(shí)際需要的資金，以收取反擔(dān)保費(fèi)、其公司需要擴(kuò)大規(guī)模等為借口向被害人借用部分貸款資金，并承諾該部分借款的本金及利息由其本人或信*肇慶分公司按時(shí)支付，騙得被害人同意并簽訂借款協(xié)議，將其借用的貸款資金轉(zhuǎn)入?yún)^(qū)某靈個(gè)人銀行賬戶和佛山市高明金福*貿(mào)易發(fā)展有限公司（以下簡(jiǎn)稱金福*公司）、肇慶市龍*實(shí)業(yè)有限公司（以下簡(jiǎn)稱龍*公司）、佛山市明*投資咨詢有限公司（以下簡(jiǎn)稱明*公司）、佛山市申*貿(mào)易有限公司（以下簡(jiǎn)稱申*公司）、高明區(qū)西*房地產(chǎn)開發(fā)公司**山莊經(jīng)營(yíng)部（以下簡(jiǎn)稱**山莊）、肇慶市信*貿(mào)易有限公司（以下簡(jiǎn)稱信*公司）等公司賬戶中。上訴人歐某雄、區(qū)某靈將借款用于償還賭債、放高利貸、個(gè)人日常開支等，并在償還幾個(gè)月利息和少量本金后，拒不歸還本金及利息，至案發(fā)時(shí)止仍有大量貸款資金無(wú)法歸還被害人。

期間，上訴人歐某雄和區(qū)某靈共騙取被害人款項(xiàng)共計(jì)人民幣1272.25萬(wàn)元。其中，肇慶市上*精密機(jī)械有限公司（以下簡(jiǎn)稱上*精密公司）35萬(wàn)元、張某乙90萬(wàn)元、高要市金*祥*金屬制品廠（以下簡(jiǎn)稱祥*金屬制品廠）170萬(wàn)元、肇慶市嘉*土石方工程有限公司（以下簡(jiǎn)稱嘉*土石方公司）135萬(wàn)元、高要市端*鄉(xiāng)村旅游發(fā)展有限公司20萬(wàn)元、肇慶市圣*陶瓷有限公司（以下簡(jiǎn)稱圣*陶瓷公司）400萬(wàn)元、肇慶市德*萊泵業(yè)制造有限公司（以下簡(jiǎn)稱德*萊泵業(yè)公司）200萬(wàn)元、肇慶市端州區(qū)螞*皮具廠（以下簡(jiǎn)稱螞*皮具廠）72.25萬(wàn)元、朱某150萬(wàn)元，合計(jì)1272.25萬(wàn)元。其中，上訴人歐某雄使用860.3萬(wàn)元，上訴人區(qū)某靈使用411.95萬(wàn)元。

上述事實(shí)有下列證據(jù)證實(shí):

（一）書證

1、企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、公司設(shè)立登記申請(qǐng)書、信*總公司章程、驗(yàn)資報(bào)告、公司股東（發(fā)起人）名錄、執(zhí)行董事（法定代表人）、經(jīng)理、監(jiān)事任職證明書等，證實(shí):信*總公司于2006年6月9日成立，法定代表人為歐志某，注冊(cè)資本1000萬(wàn)元，實(shí)收資本1000萬(wàn)元。此外，驗(yàn)資報(bào)告中的驗(yàn)資事項(xiàng)說(shuō)明證實(shí)信*總公司的股東曾某以貨幣出資100萬(wàn)元、歐志某以貨幣出資900萬(wàn)元均已于2006年6月1日繳存廣東發(fā)展銀行廣州分行前進(jìn)支行注冊(cè)資本入資專用存款賬戶內(nèi)（賬號(hào):12***77）。

2、核準(zhǔn)變更登記通知書、公司變更登記申請(qǐng)書、廣東信*投資擔(dān)保有限公司股東會(huì)決議及公司章程、驗(yàn)資報(bào)告書、公司股東（發(fā)起人）名錄、企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照等，證實(shí):信*總公司于2006年7月10日變更實(shí)收資本、注冊(cè)資本等情況，其中，實(shí)收資本、注冊(cè)資本均從1000萬(wàn)元變更為5500萬(wàn)元。此外，驗(yàn)資報(bào)告是于2006年6月30日作出的，驗(yàn)資報(bào)告中的驗(yàn)資事項(xiàng)說(shuō)明證實(shí)信*總公司的新增注冊(cè)資本4500萬(wàn)元已于2006年6月29日繳存廣東發(fā)展銀行廣州分行前進(jìn)支行注冊(cè)資本入資專用賬戶內(nèi)（賬號(hào):12***03）。

3、核準(zhǔn)變更登記通知書、公司變更登記申請(qǐng)書、廣東信*投資擔(dān)保有限公司股東會(huì)決議及公司章程、驗(yàn)資報(bào)告書、公司股東（發(fā)起人）名錄、企業(yè)機(jī)讀檔案登記資料等，證實(shí):信*總公司于2006年9月6日變更實(shí)收資本、注冊(cè)資本等情況，其中，實(shí)收資本、注冊(cè)資本均從5500萬(wàn)元變更為9999萬(wàn)元。此外，驗(yàn)資報(bào)告是于2006年8月2日作出的，驗(yàn)資報(bào)告中的驗(yàn)資事項(xiàng)說(shuō)明證實(shí)信*總公司的新增注冊(cè)資本4500萬(wàn)元已于2006年8月1日繳存廣東發(fā)展銀行廣州東華路支行該公司注冊(cè)資本（金）入資專用賬戶內(nèi)（賬號(hào):12***95）。

4、銀行流水賬、進(jìn)賬單、支票，證實(shí):信*總公司于2006年5月31日在廣發(fā)銀行股份有限公司廣州分行前進(jìn)支行開立賬號(hào)為12***77的賬戶，于同年6月7日在該支行開立賬號(hào)為12***03的賬戶，于同年7月31日在廣發(fā)銀行股份有限公司廣州分行東華路支行開立賬號(hào)為12***95的賬戶。同年6月1日，汕頭**科技有限公司轉(zhuǎn)賬100萬(wàn)元至廣州**國(guó)家運(yùn)輸有限公司在前進(jìn)支行開立的賬戶，轉(zhuǎn)賬900萬(wàn)元至廣州**通電子科技有限公司在前進(jìn)支行開立的賬戶，之后該兩筆款于同日均轉(zhuǎn)賬至信*總公司尾號(hào)6577的賬戶，同月7日信*總公司尾號(hào)6577的賬戶轉(zhuǎn)賬1000.12萬(wàn)元至該公司尾號(hào)0903的賬戶并銷戶，同月8日，信*總公司尾號(hào)0903的賬戶以支票轉(zhuǎn)賬1000萬(wàn)元至廣州**美醫(yī)療科技有限公司的賬戶；同月29日，廣州中油**石化有限公司先后轉(zhuǎn)賬2500萬(wàn)元和2000萬(wàn)元至信*總公司尾號(hào)0903的賬戶，同月30日，信*總公司尾號(hào)0903的賬戶先后轉(zhuǎn)賬1500萬(wàn)元至廣東***投資發(fā)展有限公司，轉(zhuǎn)賬3000萬(wàn)元至汕頭**科技有限公司，同年7月5日，該賬戶銷戶；同年8月1日，廣州市**擔(dān)保服務(wù)有限公司先后轉(zhuǎn)賬1900萬(wàn)元、1800萬(wàn)元、1800萬(wàn)元至廣州**貿(mào)易有限公司在東華路支行開立的賬戶，之后，廣州**貿(mào)易有限公司于同日將其中的4500萬(wàn)元分為1400萬(wàn)元、1500萬(wàn)元、1600萬(wàn)元先后轉(zhuǎn)賬至信*總公司尾號(hào)5195的賬戶，同月2日，信*總公司尾號(hào)5195的賬戶先后轉(zhuǎn)賬1600萬(wàn)元、1400萬(wàn)元、1500萬(wàn)元至廣州**貿(mào)易有限公司，之后信*總公司尾號(hào)5195的賬戶無(wú)往來(lái)款交易，于2006年12月31日銷戶。此外，上述的廣州**通電子科技有限公司賬戶于2006年5月29日開立，于同年6月1日將900萬(wàn)元轉(zhuǎn)賬至信*總公司賬戶后再無(wú)往來(lái)款交易，2007年7月27日銷戶。上述的廣州**貿(mào)易有限公司賬戶于2006年7月4日開立，同年8月1日開始有往來(lái)款交易。

5、核對(duì)變更登記通知書、公司變更登記申請(qǐng)書、廣東信*投資擔(dān)保有限公司股東會(huì)決議及公司章程、股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同、公司股東（發(fā)起人）出資情況表等，證實(shí):信*總公司的股東于2008年5月9日發(fā)生變更，股東由歐某某、曾某變更為歐志某、趙某某。

6、核對(duì)變更登記通知書、公司變更登記申請(qǐng)書、廣東信*投資擔(dān)保有限公司股東會(huì)決議及公司章程、股份轉(zhuǎn)讓合同、法定代表人、經(jīng)理任免書等，證實(shí):信*總公司的法定代表人、股東于2009年11月17日發(fā)生變更，法定代表人由歐志某變更為李某甲，股東由歐某某、趙某某變更為李某甲、趙某某。

7、企業(yè)機(jī)讀檔案登記資料、分公司設(shè)立登記申請(qǐng)書、信*總公司章程、負(fù)責(zé)人任職書、分公司變更登記申請(qǐng)書、任免書、分公司（營(yíng)業(yè)單位）負(fù)責(zé)人履歷表，證實(shí):信*肇慶分公司于2007年3月16日成立，經(jīng)營(yíng)范圍是聯(lián)系隸屬公司的業(yè)務(wù)，成立時(shí)的負(fù)責(zé)人是吳某甲，于2007年10月變更為涂某，于2007年12月變更為歐志某。

8、佛山市南海區(qū)人民法院于2012年11月21日作出（2010）南法執(zhí)字第2436-4號(hào)執(zhí)行裁定書、2012年12月6日作出（2011）南法執(zhí)字第2436號(hào)等27案關(guān)于歐某雄系列執(zhí)行案件的分配方案，證實(shí):歐某雄位于肇慶市鼎湖區(qū)**鎮(zhèn)**小區(qū)的4塊土地使用權(quán)經(jīng)依法拍賣，拍賣得款4721.03萬(wàn)元，該款扣除優(yōu)先受償款、評(píng)估費(fèi)、基準(zhǔn)評(píng)估費(fèi)、系列案件受理費(fèi)、系列案件執(zhí)行費(fèi)，可分配金額為1393.400987萬(wàn)元，參與分配的債權(quán)總金額為16036.927487萬(wàn)元。

9、肇慶市中級(jí)人民法院（2003）肇中法執(zhí)字第86、87、88、89、90、91、92、222恢1號(hào)及（2005）肇中法執(zhí)字第193號(hào)恢2號(hào)財(cái)產(chǎn)分配方案，證實(shí):肇慶市中級(jí)人民法院從扣押的被執(zhí)行人肇慶市鼎湖區(qū)廣利城鎮(zhèn)房地產(chǎn)開發(fā)公司、肇慶市鼎湖區(qū)廣利城鎮(zhèn)房地產(chǎn)開發(fā)公司雅*居經(jīng)營(yíng)部的征地補(bǔ)償款2295.3038萬(wàn)元中支付中國(guó)工商銀行股份有限公司肇慶鼎湖支行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司肇慶鼎湖支行、蔣綠源、伍儒寬的債權(quán)后，余款753.534026萬(wàn)元，依據(jù)肇慶市鼎湖區(qū)廣利城鎮(zhèn)房地產(chǎn)開發(fā)公司與雅*居經(jīng)營(yíng)部達(dá)成的協(xié)議，退還被執(zhí)行人肇慶市鼎湖區(qū)廣利城鎮(zhèn)房地產(chǎn)開發(fā)公司319.75萬(wàn)元、退還肇慶市鼎湖區(qū)廣利城鎮(zhèn)房地產(chǎn)開發(fā)公司雅*居經(jīng)營(yíng)部433.784026萬(wàn)元。

10、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、企業(yè)機(jī)讀檔案登記資料、企業(yè)機(jī)讀檔案變更登記資料，證實(shí):肇慶市鼎湖區(qū)廣利城鎮(zhèn)房地產(chǎn)開發(fā)公司雅*居經(jīng)營(yíng)部是集體所有制，負(fù)責(zé)人于2002年7月3日由區(qū)某靈變更為譚伍。

11、肇慶市中小企業(yè)局于2013年5月20日出具的復(fù)函，內(nèi)容:信*肇慶分公司屬于分支機(jī)構(gòu)，因此該公司應(yīng)在總公司注冊(cè)所在地的中小企業(yè)主管部門備案，該局沒(méi)有對(duì)該公司備案及發(fā)出《擔(dān)保機(jī)構(gòu)備案證》。

12、廣東省中小企業(yè)局于2013年6月7日出具的《廣東省中小企業(yè)局關(guān)于對(duì)調(diào)查取證通知書的復(fù)函》，內(nèi)容:信*總公司2007年在廣州市中小企業(yè)局辦理中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)備案手續(xù)（備案號(hào):粵（廣州）保信備字（2007）024號(hào)）。

13、廣州市中小企業(yè)局于2013年6月9日出具的《市中小企業(yè)局關(guān)于廣東信*投資擔(dān)保有限公司申請(qǐng)備案情況的函》及附件材料，內(nèi)容:信*總公司曾于2006年8月向該局提交申請(qǐng)《擔(dān)保機(jī)構(gòu)備案證》相關(guān)資料，該局于2006年9月28日向該公司發(fā)放《擔(dān)保機(jī)構(gòu)備案證》。但根據(jù)《擔(dān)保機(jī)構(gòu)備案暫行辦法》第八條“跨地級(jí)以上市設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，應(yīng)在廣東省中小企業(yè)局備案”的規(guī)定，該局發(fā)放的《擔(dān)保機(jī)構(gòu)備案證》，不能作為該公司在肇慶設(shè)立分公司并開展擔(dān)保業(yè)務(wù)的依據(jù)。

14、廣東省中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)備案證，內(nèi)容:廣州市中小企業(yè)局于2006年9月28日向信*總公司發(fā)放了粵（廣州）信保備字（2006）024號(hào)廣東省中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)備案證，業(yè)務(wù)范圍:項(xiàng)目投資，為企業(yè)及自然人提供擔(dān)保并開展相關(guān)擔(dān)保業(yè)務(wù)，企業(yè)并購(gòu)咨詢，注冊(cè)資本金人民幣5500萬(wàn)元。

15、廣東省人民政府金融工作辦公室于2013年5月24日的復(fù)函，內(nèi)容:該辦未向信*總公司發(fā)放過(guò)《融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)許可證》，信*總公司不是該辦的監(jiān)管對(duì)象，該辦不掌握信*總公司的有關(guān)經(jīng)營(yíng)情況。

16、肇慶市政府金融工作局于2013年6月25日出具的《關(guān)于廣東信*投資擔(dān)保有限公司及其肇慶分公司有關(guān)情況的回復(fù)意見(jiàn)》，內(nèi)容:信*總公司不是該局的監(jiān)管對(duì)象，該局也不掌握該公司的有關(guān)經(jīng)營(yíng)情況。在2010年至2011年全省融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)規(guī)范整頓期間，該局未收到過(guò)該公司的相關(guān)材料。

17、破案經(jīng)過(guò)，證實(shí)歐某雄、區(qū)某靈歸案的情況。

18、戶籍資料，證實(shí)歐某雄、區(qū)某靈的身份情況。

19、四會(huì)監(jiān)獄獄政管理辦公室于2014年11月4日出具的關(guān)于罪犯歐某雄在訊問(wèn)期間的證明，證實(shí):公安人員于2013年6月20日至同年9月22日在四會(huì)監(jiān)獄訊問(wèn)歐某雄期間，經(jīng)現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管警察證實(shí)，在訊問(wèn)過(guò)程中不存在威脅恐嚇歐某雄等違法行為。

20、佛山市中級(jí)人民法院（2011）佛中法刑二初字第10號(hào)刑事判決書、廣東省高級(jí)人民法院（2011）粵高法刑二終字第160號(hào)刑事裁定書及（2014）粵高法審監(jiān)刑再字第5號(hào)刑事裁定書，證實(shí):歐某雄因犯合同詐騙罪于2011年5月9日被佛山市中級(jí)人民法院判處有期徒刑十五年，并處罰金人民幣十五萬(wàn)元。其中，佛山市中級(jí)人民法院的刑事判決書還證實(shí)歐某雄于2010年6月1日在肇慶市被佛山市公安人員抓獲時(shí)使用的是假名。

21、肇慶市鼎湖區(qū)人民法院（2013）肇鼎法刑初字第62號(hào)刑事判決書、拘留證、刑滿釋放證明書，證實(shí):區(qū)某靈于2013年1月10日因涉嫌偽造公司印章罪被刑事拘留，同年10月21日被肇慶市鼎湖區(qū)人民法院以該罪判處有期徒刑一年三個(gè)月，2014年4月9日刑罰執(zhí)行完畢。

（二）證人證言

1、證人江某甲的證言:2006年的時(shí)候，歐某雄想成立一家擔(dān)保公司。我當(dāng)時(shí)在肇慶市工商局工作，我當(dāng)時(shí)認(rèn)識(shí)一個(gè)中介公司，可以幫助成立公司，只要繳納一定的中介費(fèi)就行。歐某雄了解到這個(gè)情況后，就讓我聯(lián)系這個(gè)中介公司，要成立擔(dān)保公司，注冊(cè)資金在一億以下。后來(lái)我就找到廣東省工商局旁邊的一個(gè)中介公司，找到一個(gè)姓潘的女子，把成立擔(dān)保公司的事情給她說(shuō)，她說(shuō)可以做，并把辦理手續(xù)的事情告訴了我和歐某雄。后來(lái)歐某雄就提供了歐某某還有他一個(gè)姓曾的司機(jī)的身份證給我，我就和姓潘的女子帶領(lǐng)歐某某和姓曾的司機(jī)一起去工商局辦理了相關(guān)手續(xù)。后來(lái)信*總公司的工商登記辦理下來(lái)，之后還去辦理了稅務(wù)登記、組織機(jī)構(gòu)代碼等其他手續(xù)，信*總公司就算成立了。信*總公司成立時(shí)的注冊(cè)資金是1000萬(wàn)元，后來(lái)增資到了9999萬(wàn)元。信*總公司成立的注冊(cè)資金、增資資金是那個(gè)中介公司姓潘的女子搞來(lái)的，這些資金就是過(guò)橋資金，是為了成立公司用的，公司成立以后馬上就轉(zhuǎn)走了，這些資金不是歐某雄的。歐某雄當(dāng)時(shí)沒(méi)有這么多的資金成立擔(dān)保公司，他當(dāng)時(shí)在高明開發(fā)的**山莊項(xiàng)目沒(méi)有資金，還要去銀行貸款的，還是通過(guò)擔(dān)保公司貸款。信*總公司的法定代表人是歐志某，占90%股份，姓曾的是股東，占10%股份，歐某某和姓曾的司機(jī)只是掛名的，歐某雄才是實(shí)際的控制人。歐某雄以前坐過(guò)牢，怕出什么事情承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。信*總公司在廣州的辦公地點(diǎn)只是一個(gè)擺設(shè)，就是為了成立公司用的，信*總公司在廣州沒(méi)有怎么開展擔(dān)保業(yè)務(wù)，擔(dān)保業(yè)務(wù)都是在南海、肇慶等地方開展的。時(shí)間太久了，我忘記幫歐某雄成立信*總公司的中介公司的名字，經(jīng)辦的那個(gè)姓潘的女子，我聽說(shuō)她現(xiàn)在已經(jīng)移民到加拿大，早就離開廣州了。她是我和一個(gè)朋友吃飯的時(shí)候認(rèn)識(shí)的，她說(shuō)可以辦理這樣的業(yè)務(wù)，有客戶給她介紹一下，并留了聯(lián)系電話，所以后來(lái)我就找到她。

經(jīng)辨認(rèn)照片，證人江某甲辨認(rèn)出:歐某雄是信*總公司的老板；曾某是歐某雄的司機(jī)；信*總公司的掛名法人歐某某。

2、證人蔡某的證言:我在2006年年初通過(guò)購(gòu)買廣州**通電子科技有限公司86%的股份，成為該公司的大股東，擔(dān)任董事長(zhǎng)。**通公司主要從事軟件和硬件開發(fā)、系統(tǒng)集成、提供電子服務(wù)、安全技術(shù)服務(wù)等項(xiàng)目。我們公司沒(méi)有與信*總公司有過(guò)業(yè)務(wù)聯(lián)系或資金交付。查看了廣發(fā)銀行廣州分行提供的銀行流水賬單，我們公司確實(shí)沒(méi)有在2006年6月1日向信*總公司匯款900萬(wàn)元。經(jīng)我們公司財(cái)務(wù)人員核對(duì)2006年5、6、7月的公司財(cái)務(wù)報(bào)表、公司賬冊(cè)和憑證等原始資料，我們公司確實(shí)沒(méi)有該筆900萬(wàn)元資金的書面反映。之后根據(jù)銀行提供給我們公司的資料，我們發(fā)現(xiàn)該賬號(hào)開戶、轉(zhuǎn)賬所使用的公章、私章等與我們公司正規(guī)的公章、私章完全不同。我才想起來(lái)2006年年中我們公司曾想增資300萬(wàn)元，當(dāng)時(shí)的財(cái)務(wù)主管便找了一間中介公司協(xié)助我們公司去辦理相關(guān)的工商變更手續(xù)，我懷疑是這間中介公司冒用我們公司名義開立銀行賬戶，并利用該賬戶轉(zhuǎn)賬900萬(wàn)元至信*總公司。我們公司當(dāng)時(shí)找那間中介公司是當(dāng)時(shí)的財(cái)務(wù)主管譚楚某自己去找的，但該財(cái)務(wù)主管在2008年已經(jīng)離職了。我們公司肯定要提供一些公司的證件給中介公司去辦理增資手續(xù)的。我不認(rèn)識(shí)歐某雄、歐某某、曾某、區(qū)某靈，也沒(méi)聽過(guò)這四個(gè)名字。

 

3、證人曾某的證言:我在2005年10月到高明區(qū)**山莊公司上班做歐某雄的司機(jī)。大概2006年年初，歐某雄找到我說(shuō)他想開一間擔(dān)保公司，想用我的身份證去申請(qǐng)，我同意，把身份證交給了歐某雄。同時(shí)，歐某雄又找了他的堂侄歐某某，拿了歐某某的身份證件，便找人去廣州申請(qǐng)辦理?yè)?dān)保公司了。歐某某是**山莊的管工，也在歐某雄身邊。2006年年中，歐某雄成立了信*總公司，總公司位于廣州，我和歐志某為公司股東（掛名），法定代表人是歐某某，歐某某占信*總公司90%股份，我占10%股份。2008年2、3月，歐某雄讓我簽了一份股權(quán)轉(zhuǎn)讓的協(xié)議，將我在信*總公司所占的股份轉(zhuǎn)移到趙某某名下，趙某某是歐某雄**山莊項(xiàng)目保安隊(duì)隊(duì)長(zhǎng)。我記得信*總公司的注冊(cè)資金是9000多萬(wàn)元，我和歐某某沒(méi)有實(shí)際出資，我和歐某某都是給歐某雄打工的。區(qū)某（真名叫區(qū)某靈）是歐某雄的親弟弟，他是信*肇慶分公司實(shí)際負(fù)責(zé)人。肇慶分公司平時(shí)是區(qū)某具體管理，大的事項(xiàng)或者業(yè)務(wù)是歐某雄和區(qū)某商量后再確定。2008年，因?yàn)闅W某雄開始拖欠我工資，我便私下問(wèn)歐某某，歐某雄怎么會(huì)出現(xiàn)工資發(fā)不下來(lái)的情況，歐志某告訴我說(shuō)歐某雄去澳門賭博輸了幾千萬(wàn)。我在給歐某雄當(dāng)司機(jī)期間，曾陪歐某雄去澳門的葡京酒店，一般是我在酒店里面住，歐某雄則去下面玩。

4、證人李某甲的證言:我曾擔(dān)任過(guò)信*總公司名義上的法定代表人和股東。2009年5月，經(jīng)朋友李某乙介紹見(jiàn)到歐某雄，歐某雄讓我去信*肇慶分公司上班，聽他弟弟區(qū)某的安排。2009年9月，李某乙聯(lián)系我說(shuō)歐某雄想用我身份證去辦理一下公司業(yè)務(wù)，我便把自己的身份證交給了李某乙。2009年11月初，歐某雄過(guò)來(lái)接我說(shuō)帶我去廣州簽一下信*總公司股份的文件，我便隨歐某雄一起到廣州天河區(qū)的省工商管理局，在一些材料上簽名。簽名后回到端州吃夜宵的時(shí)候，歐某雄才告訴我信*總公司是一間擔(dān)保公司，主要幫客戶向銀行擔(dān)保貸款，現(xiàn)在我已經(jīng)是公司的法定代表人，以后如果公司有擔(dān)保業(yè)務(wù)，我就要出面去簽名。我當(dāng)時(shí)是按照歐某雄的要求在相關(guān)登記資料上簽名，自己連信*總公司是做什么的，地址在哪里的都不清楚，全部是歐某雄安排的。我在工商資料上面簽名時(shí)，我簽自己的名字，歐某雄簽了一個(gè)叫趙得某的名字，資料上面歐志某的名字是那個(gè)我不認(rèn)識(shí)的人簽上去的。歐某雄是信*總公司的老板，我沒(méi)有實(shí)際出資入股信*總公司。

5、證人李某乙的證言:歐某雄是信*總公司的老板，肇慶分公司則是歐某雄的弟弟區(qū)某在管理。區(qū)某只是負(fù)責(zé)肇慶分公司，只能以肇慶分公司的名義聯(lián)系業(yè)務(wù)，所有的業(yè)務(wù)開展都需要?dú)W某雄派信*總公司的掛名法定代表人歐某某過(guò)來(lái)簽名、蓋章后才能生效。區(qū)某必須要將肇慶分公司的利潤(rùn)按照一定的比例分給歐某雄。我認(rèn)為歐某雄把這些貸款都拿去澳門賭博用了，因?yàn)槲易约憾寂闼グ拈T很多次。2009年初，因?yàn)樾?總公司在幫客戶擔(dān)保時(shí)拿走了很多貸款資金，又一直拒不歸還，很多客戶找信*總公司追債。歐某某是信*總公司的法定代表人，很多擔(dān)保合同都是歐某某簽名，很多客戶都通過(guò)各種方式找歐某某還債，歐某某只是一個(gè)從歐某雄手中拿工資的打工仔，所以歐某某提出退出信*總公司。歐某雄就找我?guī)兔φ乙粋€(gè)人替代歐某某的法定代表人角色，我就找了曾經(jīng)和我一起在新疆坐牢的李某甲，之后信*總公司的法定代表人變更成了李某甲。

6、證人區(qū)某瓊的證言:我是歐某某的老婆，歐某某在2011年去世了。歐某某在2001年開始給歐某雄打工，一直到去世。歐某某沒(méi)有成立公司，他沒(méi)有錢，也沒(méi)有文化，哪有能力成立公司。歐某某給我說(shuō)每個(gè)月工資2000多元。他的工資自己都不夠用，哪有錢拿回家，有時(shí)候買煙都沒(méi)有錢，還要從家里拿錢買煙。家里的房子是在他去世以后，我?guī)讉€(gè)在香港的兄妹借錢給我蓋的。歐某某與歐某雄是堂兄弟關(guān)系。2010年11月，歐某某得知自己得了肝癌，沒(méi)錢治，還給我說(shuō)2009年的工資歐某雄都沒(méi)有發(fā)給他。

7、證人吳某甲的證言:2006年，區(qū)某找到我說(shuō)他想和我成立一間擔(dān)保公司，我同意。之后就成立了信*肇慶分公司，由我擔(dān)任公司的負(fù)責(zé)人。信*肇慶分公司成立初期所有的費(fèi)用開支都是我支付，包括裝修、購(gòu)買辦公設(shè)備、員工工資、租金等，大概總費(fèi)用是20多萬(wàn)元，區(qū)某沒(méi)有出過(guò)一分錢，區(qū)某說(shuō)他自己沒(méi)有錢。我沒(méi)有注資到信*肇慶分公司，因我和區(qū)某成立的只是信*肇慶分公司，業(yè)務(wù)、資本等隸屬于信*總公司，所以我和區(qū)某是不需要出資的，我支付的20多萬(wàn)元不算是注資。公司收入六成歸歐某雄，我和區(qū)某各占兩成。信*總公司都是向農(nóng)信社申請(qǐng)貸款擔(dān)保，原因是信*總公司的注冊(cè)資本是9999萬(wàn)元，而廣發(fā)銀行要求的準(zhǔn)入門檻是一億元，不符合廣發(fā)銀行的要求，而農(nóng)信社方面對(duì)擔(dān)保公司的準(zhǔn)入門檻就比較隨意，所以我們肇慶分公司只能選擇農(nóng)信社。這方面的事情都是區(qū)某負(fù)責(zé)去聯(lián)系的。2007年8、9月的時(shí)候，在鼎湖區(qū)一間管樁公司申請(qǐng)貸款的過(guò)程中，貸款發(fā)放后，我發(fā)現(xiàn)該筆貸款中100萬(wàn)元被區(qū)某轉(zhuǎn)到信*肇慶分公司的賬戶中，歐某雄從佛山過(guò)來(lái)要求我把這100萬(wàn)元匯到佛山去，我感覺(jué)有問(wèn)題，不同意將該100萬(wàn)元貸款匯至佛山，后來(lái)這筆資金也沒(méi)有匯過(guò)去。后來(lái)我在和德慶盤龍峽旅游有限公司商談貸款2000萬(wàn)元業(yè)務(wù)時(shí)，歐某雄聽到這單金額大的貸款業(yè)務(wù)便又派人過(guò)來(lái)，要求我退出這單業(yè)務(wù)，由他派人接收處理。正是因?yàn)檫@兩件事，我看清楚歐某雄和區(qū)某開擔(dān)保公司的目的不是為了正規(guī)開展擔(dān)保業(yè)務(wù)，而是為了“抽水”，我覺(jué)得這樣做下去遲早都要出問(wèn)題，且歐某雄知道我不會(huì)按照他的意圖從擔(dān)保業(yè)務(wù)中“抽水”后便千方百計(jì)的想將我趕走，我就主動(dòng)退出了信*肇慶分公司，并將公司負(fù)責(zé)人的身份變更為涂某。“抽水”是歐某雄提出來(lái)的，這些錢由歐某雄拿走用于還賭債的，區(qū)某肯定知道歐某雄拿“抽水”的錢去還賭債了，歐某雄濫賭區(qū)某是清楚的。“抽水”的事情基本都是區(qū)某和客戶談的。我走了以后，信*肇慶分公司的負(fù)責(zé)人換成了涂某，涂某沒(méi)有做多久又換成了歐某某，但實(shí)際上信*肇慶分公司還是由區(qū)某控制的，涂某和歐某某只是歐某雄派過(guò)來(lái)監(jiān)控區(qū)某的。歐某雄平時(shí)沒(méi)有參與信*肇慶分公司的管理，我在的時(shí)候由我說(shuō)了算，我走了以后是區(qū)某管理，資金的支配也是區(qū)某說(shuō)了算。歐某雄是信*總公司的幕后老板，在表面和資料上面他和信*總公司沒(méi)有任何關(guān)系，但整個(gè)公司運(yùn)作、資金的使用和人員的安排都是歐某雄自己決定的。信*總公司的注冊(cè)資金是9999萬(wàn)元，實(shí)際上信*總公司是沒(méi)有資金的，開展擔(dān)保業(yè)務(wù)的時(shí)候，銀行也不會(huì)那么嚴(yán)格去審核有沒(méi)有這么多資金的，只要取得了擔(dān)保資質(zhì)就行了。歐某雄很濫賭，經(jīng)常去澳門賭錢，欠了很多賭債，他又沒(méi)有錢還，只能從肇慶分公司拿錢還賭債了。

8、證人涂某的證言:2007年9月底，歐某雄打電話給我說(shuō)他開了信*總公司，叫我過(guò)來(lái)信*肇慶分公司幫忙做負(fù)責(zé)人，支付每個(gè)月15000元的工資，我去工商部門辦理了負(fù)責(zé)人變更手續(xù)，成了信*肇慶分公司名義上的負(fù)責(zé)人。實(shí)際上信*肇慶分公司的老板是歐某雄和區(qū)某兩個(gè)人。歐志某在工商資料里面顯示是信*總公司的股東和法定代表人，但實(shí)際上他是歐某雄同姓的親戚，一直都是跟歐某雄打工，而曾某在工商資料顯示是信*總公司的股東，但實(shí)際上只是歐某雄的司機(jī)。他們平時(shí)都要靠歐某雄發(fā)放工資生活。信*肇慶分公司所有的擔(dān)保業(yè)務(wù)都是區(qū)某的馬仔介紹過(guò)來(lái)的，做不做擔(dān)保也是區(qū)某及歐某雄決定的。如果區(qū)某確定要幫客戶申請(qǐng)貸款，他便會(huì)讓歐某某、曾某帶著信*總公司的公章從高明來(lái)肇慶簽名蓋章。我在信*肇慶分公司工作期間負(fù)責(zé)一是審核公司報(bào)銷情況，而不是決定；二是跟隨分公司業(yè)務(wù)員去申請(qǐng)擔(dān)保貸款的公司實(shí)地考察；三是有時(shí)會(huì)接待來(lái)分公司申請(qǐng)擔(dān)保的客戶。區(qū)某因?yàn)槲沂菤W某雄派過(guò)來(lái)的，屬于歐某雄的人馬，對(duì)我很不信任。

9、證人梁某甲的證言:2007年我下崗失業(yè)在家，區(qū)某聽說(shuō)便叫我到信*公司去上班。區(qū)某是信*公司的老板，但公司的法定代表人掛名為歐志某（區(qū)某的堂兄弟），平時(shí)公司的報(bào)銷、人員招聘、業(yè)務(wù)商某和決定、工資和提成發(fā)放都是區(qū)某自己決定的。在業(yè)務(wù)經(jīng)理介紹擔(dān)保業(yè)務(wù)到公司后，區(qū)某本人或者區(qū)某委派公司其他員工再去借款人的辦公、生產(chǎn)場(chǎng)所考察。我在信*公司主要是接待應(yīng)酬開車和向銀行、客戶送擔(dān)保資料，具體是客戶需要貸款的時(shí)候，必須首先和信*肇慶分公司的老板區(qū)某談，談好以后有些客戶區(qū)某會(huì)交給我跟進(jìn)具體的事情，我會(huì)把客戶需要提供資料的清單交給客戶，讓客戶根據(jù)清單上所列提供資料，我也會(huì)到客戶的廠或者公司實(shí)地看一下，客戶整理好這些資料以后會(huì)打電話給我，然后我會(huì)整理一套信*總公司和信*肇慶分公司的資料，把這些資料交給銀行，等待銀行審核放款。放貸的時(shí)候，我就和“四嬸”（廖某）帶著客戶一起到銀行辦手續(xù)。我只介紹了高要長(zhǎng)城精工公司和梁某乙兩單業(yè)務(wù)給區(qū)某。上*精密公司、圣*陶瓷公司、朱某都是客戶和區(qū)某談好貸款的細(xì)節(jié)后，區(qū)某交代我讓我具體跟進(jìn)辦理貸款手續(xù)的。

信*肇慶公司的決定權(quán)在區(qū)某手里。區(qū)某的借款有些是以反擔(dān)保費(fèi)的名義去借款的，區(qū)某會(huì)和客戶簽訂借款協(xié)議的，證明這筆錢客戶借給區(qū)某使用。聽區(qū)某說(shuō)公司的錢很多都被他哥哥歐某雄拿走了，造成資金周轉(zhuǎn)困難，要到處借錢，因這事情，區(qū)某對(duì)歐某雄很大意見(jiàn)。所以搞得他都沒(méi)有錢。

10、證人姚某的證言:2008年9月左右，區(qū)某叫我到信*肇慶分公司工作，擔(dān)任出納。信*肇慶分公司主要是協(xié)助客戶向銀行申請(qǐng)貸款，并由信*肇慶分公司提供貸款擔(dān)保，我沒(méi)有具體經(jīng)辦過(guò)相關(guān)的擔(dān)保業(yè)務(wù)。信*肇慶分公司是區(qū)某本人在管理和決策，公司其他人員包括業(yè)務(wù)員、行政人員都是由區(qū)某管理和安排，相關(guān)的工資、報(bào)銷、費(fèi)用支出等財(cái)務(wù)情況也是區(qū)某最終審核把關(guān)，公司擔(dān)保業(yè)務(wù)獲取的資金也由區(qū)某安排我去辦理相關(guān)的轉(zhuǎn)賬、提現(xiàn)等具體工作。公司所有的請(qǐng)示都是區(qū)某審核把關(guān)。區(qū)某向客戶借款的資金都是區(qū)某和客戶談好以后，客戶按照區(qū)某的要求把錢匯到區(qū)某指定的賬戶中。區(qū)某還是龍*公司、信*公司和肇慶市科力某電子自動(dòng)化公司的老板。2009年年底2010年年初的時(shí)候，信*肇慶分公司因交不起房租、水電費(fèi)和管理費(fèi)，區(qū)某把全部公司人員、設(shè)備、檔案材料轉(zhuǎn)移到科力某公司內(nèi)，我繼續(xù)擔(dān)任科力某公司的出納，2013年因區(qū)某涉嫌犯罪被抓，導(dǎo)致科力某公司停業(yè)，員工也全部解散。

11、證人廖某的證言:我于2007年10月到2008年7月間在信*肇慶分公司工作，擔(dān)任出納。當(dāng)時(shí)是歐某雄打電話給我說(shuō)在肇慶成立了一個(gè)擔(dān)保公司，讓我去幫手。信*總公司在廣州注冊(cè)登記，在肇慶的是分公司，肇慶分公司不具備法人資格，所以肇慶分公司只有負(fù)責(zé)人。我去信*肇慶分公司時(shí)公司的法定代表人是涂某，但涂某經(jīng)常出去，主要的負(fù)責(zé)人是楊總，區(qū)某靈很少在公司，后來(lái)?xiàng)羁傋隽藳](méi)有多久就走了，歐某雄又派歐志某過(guò)來(lái)做法人，但歐某某很少在公司的，區(qū)某靈就全權(quán)管理公司的事情了，公司的決策、人員管理和資金使用是區(qū)某靈決定。涂某和歐某某是總公司派來(lái)的，信*肇慶分公司貸款需要法定代表人的簽名和蓋章時(shí)區(qū)某靈會(huì)通知他們過(guò)來(lái)，然后區(qū)某靈再安排我和他們一起，讓他們簽名、蓋章。銀行放款時(shí)，區(qū)某靈就會(huì)通知我，我就和法定代表人、業(yè)務(wù)員和貸款的客戶一起到貸款銀行，辦好手續(xù)。銀行放款后，我會(huì)根據(jù)區(qū)某靈事先告訴我要收取的擔(dān)保費(fèi)和保證金的金額，在客戶的貸款賬戶中轉(zhuǎn)走相應(yīng)的擔(dān)保費(fèi)和保證金。區(qū)某靈向客戶借款，一般情況下客戶會(huì)要求簽訂一份借款協(xié)議。有時(shí)候銀行會(huì)要求提供購(gòu)銷合同，把錢轉(zhuǎn)到區(qū)某靈提供的賬戶內(nèi)，購(gòu)銷合同也是區(qū)某靈讓公司的人做好的。所有借款的事情都是區(qū)某靈事先和客戶商量好的。區(qū)某靈和歐某雄是親兄弟，他們是我老公歐某某的侄子，他們都叫我“四嬸”。

12、證人李某丙的證言:我在2008年1月進(jìn)入信*肇慶分公司工作，2008年10月離開該公司，我在該公司擔(dān)任業(yè)務(wù)員。該公司當(dāng)時(shí)的法定代表人是歐某某，他什么都不管，實(shí)際的經(jīng)營(yíng)者是歐某雄，該公司由歐某雄的弟弟區(qū)某負(fù)責(zé)管理及發(fā)放工資。2008年8月左右，我找到陳某丁，說(shuō)我現(xiàn)在信*擔(dān)保公司上班，可以幫他貸款用于企業(yè)經(jīng)營(yíng)。陳某丁提出貸款50萬(wàn)元，經(jīng)過(guò)商議，陳某丁申請(qǐng)貸款70萬(wàn)元。我拿著螞*皮具廠申請(qǐng)擔(dān)保的資料向區(qū)某匯報(bào)，區(qū)某當(dāng)時(shí)說(shuō)如果要以信*公司的名義幫螞*皮具廠擔(dān)保貸款，申請(qǐng)的貸款金額要翻一倍，也即150萬(wàn)元。我問(wèn)區(qū)某為什么要把70萬(wàn)元提高到150萬(wàn)元，區(qū)某說(shuō)等貸款發(fā)放下來(lái)一人一半。剛開始，陳某丁不同意，后來(lái)陳某丁同意了這一條件。為了保證信*公司拿到70萬(wàn)的貸款，經(jīng)過(guò)與陳某丁商議，又將貸款金額從150萬(wàn)元提高到170萬(wàn)元。2008年9月，高要蓮塘信用社貸款發(fā)放到螞*皮具廠的賬戶，在發(fā)放貸款當(dāng)天，銀行審核后批準(zhǔn)轉(zhuǎn)賬10萬(wàn)元到冬海服裝有限公司。后來(lái)區(qū)某派人將一份螞*皮具廠和肇慶市新*益經(jīng)貿(mào)發(fā)展有限公司之間虛假的購(gòu)銷合同送到高要蓮塘信用社，銀行批準(zhǔn)將110.425萬(wàn)元轉(zhuǎn)入肇慶市***經(jīng)貿(mào)發(fā)展有限公司賬戶內(nèi)。區(qū)某以信*公司的名義出具了一份借款協(xié)議給陳某丁。

13、證人何某乙的證言:我在2008年5、6月至9月在肇慶信*公司工作，是業(yè)務(wù)經(jīng)理，但實(shí)際工作中我都是跟李某丙去幫他開車、協(xié)助拓展業(yè)務(wù)。在信*公司工作期間我主要協(xié)助李某丙經(jīng)辦螞*皮具廠的貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)。蓮塘信用社在2008年9月初的一天發(fā)放了170萬(wàn)元貸款給螞*皮具廠，區(qū)某安排我、李某丙、姚某和陳某丁一起到蓮塘信用社轉(zhuǎn)賬，當(dāng)時(shí)來(lái)蓮塘信用社之前我從李某丙或公司文員廖夢(mèng)某手里拿了一份購(gòu)銷合同的復(fù)印件，到了蓮塘信用社后，姚某將這份購(gòu)銷合同交給信用社后，信用社將170萬(wàn)元貸款中的110.425萬(wàn)元轉(zhuǎn)入肇慶市新*益經(jīng)貿(mào)發(fā)展有限公司的賬戶內(nèi)。

14、證人梁某乙的證言:我是肇慶市***經(jīng)貿(mào)發(fā)展有限公司法定代表人。2008年上半年，我準(zhǔn)備貸一筆款做生意，通過(guò)朋友梁某甲介紹認(rèn)識(shí)信*擔(dān)保公司的區(qū)某，我向區(qū)某提出自己想從銀行貸款做生意。我以肇慶市***經(jīng)貿(mào)發(fā)展有限公司的名義找區(qū)某的信*公司做擔(dān)保向銀行貸款。2008年9月9日，區(qū)某以信*公司的名義幫肇慶市***經(jīng)貿(mào)發(fā)展有限公司從鼎湖農(nóng)信社桂城分社貸款1400萬(wàn)元。在辦理貸款的過(guò)程中，2008年9月4日，區(qū)某找到我說(shuō)他現(xiàn)在另外一筆貸款需要向銀行繳納保證金，但他的信*公司沒(méi)有錢，想找我?guī)兔|付，我通過(guò)肇慶市***經(jīng)貿(mào)發(fā)展有限公司賬戶轉(zhuǎn)賬了25.5萬(wàn)元到高要蓮塘信用社。我要求區(qū)某盡快歸還這25.5萬(wàn)元，到了9月8日，區(qū)某打電話給我說(shuō)他有一筆貸款已經(jīng)發(fā)放，轉(zhuǎn)賬到我們公司，但轉(zhuǎn)入的金額超過(guò)了欠款的數(shù)額，區(qū)某要我把多余的資金轉(zhuǎn)到另一間公司。我便去銀行查賬，果然當(dāng)天我公司的賬戶里面轉(zhuǎn)入了110.425萬(wàn)元的資金，我在扣除了區(qū)某欠我的25.5萬(wàn)元后，便把剩余的85萬(wàn)元轉(zhuǎn)到區(qū)某提供的肇慶**集團(tuán)有限公司的賬戶。我記得信*公司的法定代表人是歐某某，但實(shí)際老板是區(qū)某。我在與區(qū)某接觸的時(shí)候，他自己也說(shuō)信*公司是他自己的，全部事情都是他說(shuō)了算。我去信*公司的時(shí)候，信*公司的員工、經(jīng)理都叫區(qū)某為老板。

15、證人梁某丙的證言:我在肇慶市**集團(tuán)有限公司工作。2008年8月底，信*公司的區(qū)某找到我們公司歐卓某，想向我們公司借款，我當(dāng)時(shí)是小額貸款公司的業(yè)務(wù)經(jīng)理，歐卓某便將該借款事宜交由我去辦理，隨后我按照歐某成的指示和信*公司的區(qū)某聯(lián)系，商定了借款和還款的方式，我將商某的情況匯報(bào)給歐卓某，經(jīng)歐某成同意后，便安排公司的出納馮某寧將85萬(wàn)元借款通過(guò)馮某寧個(gè)人賬戶轉(zhuǎn)到區(qū)某指定的戶名為朱某的端州農(nóng)信社賬戶。借款過(guò)后10天，區(qū)某通知我說(shuō)他的新貸款已經(jīng)發(fā)放下來(lái)，但是只能通過(guò)公賬的方式將款轉(zhuǎn)至我們?nèi)疬_(dá)公司。我便讓馮建某提供了一個(gè)公司賬戶，制作了一份轉(zhuǎn)款委托書帶至信*公司交給了區(qū)某。第二天，區(qū)某便向我們公司賬戶轉(zhuǎn)款85萬(wàn)元，是用肇慶市***經(jīng)貿(mào)發(fā)展有限公司的賬戶轉(zhuǎn)款給我們公司的。之后區(qū)某沒(méi)有來(lái)我們公司把有信*公司公章的借款借據(jù)和收條拿回去，一直留存在我們公司。

16、證人陳某甲的證言:我是高要市**精工機(jī)械有限公司的股東之一。2007年的時(shí)候，我通過(guò)朋友介紹認(rèn)識(shí)了信*業(yè)務(wù)員梁某甲，然后再找到信*公司的老板區(qū)某和當(dāng)時(shí)信*總公司的法定代表人吳某甲，通過(guò)信*肇慶分公司做擔(dān)保，向高要新橋農(nóng)信社貸款300萬(wàn)元，擔(dān)保費(fèi)是貸款額度的3%，即9萬(wàn)元擔(dān)保費(fèi)，區(qū)某提出要將貸款中的30萬(wàn)元借給信*總公司使用，這30萬(wàn)元的本息由信*公司支付，并且寫有借據(jù)。我同意了區(qū)某這一要求。后來(lái)我就將30萬(wàn)元匯入了信*總公司的賬戶。這30萬(wàn)元區(qū)某只是支付了幾個(gè)月的利息，就沒(méi)有支付了。我找區(qū)某還錢，區(qū)某一直拖著不還，后來(lái)我自己將這30萬(wàn)元還給了農(nóng)信社。貸款的300萬(wàn)元已經(jīng)還清信用社。

17、證人鄭某的證言:我經(jīng)營(yíng)肇慶市**州區(qū)嘉寶美容院。2008年的時(shí)候，我找到信*公司的老板區(qū)某，想通過(guò)信*公司貸款20萬(wàn)元，區(qū)某讓我貸50萬(wàn)元，其中30萬(wàn)元借給信*公司使用，由信*公司支付本金利息。我當(dāng)時(shí)覺(jué)得沒(méi)什么，就答應(yīng)了。后來(lái)鼎湖**農(nóng)信社將50萬(wàn)元的貸款發(fā)放下來(lái)，我將其中30萬(wàn)元提取出來(lái)匯入了區(qū)某指定的賬戶中。后來(lái)，區(qū)某按照約定，把30萬(wàn)元借款的本金和利息按期全部支付清楚，這筆50萬(wàn)元的貸款已經(jīng)全部還清。我當(dāng)時(shí)以自己的房屋、小汽車作為抵押簽訂了反擔(dān)保協(xié)議。

18、證人陳某乙的證言:我在肇慶市**物業(yè)管理有限公司工作，公司對(duì)天寧北路**號(hào)發(fā)展廣場(chǎng)進(jìn)行物業(yè)管理。信*公司在2007年至2009年期間曾在發(fā)展廣場(chǎng)**樓辦公。2009年信*公司開始多次拖欠我們公司的相關(guān)物業(yè)費(fèi)，我們公司和鄭某鴻協(xié)商決定要求信*公司撤場(chǎng)。到了規(guī)定期限后，信*公司便組織人員將相關(guān)的辦公設(shè)備、用品在我們公司監(jiān)督下，一部分搬到發(fā)展廣場(chǎng)的**樓的科力某電子有限公司，另一部分不知道搬到什么地方去了。信*公司的相關(guān)費(fèi)用是由一個(gè)叫廖某嵐的女士來(lái)我們公司財(cái)務(wù)室交納的。廖某嵐說(shuō)區(qū)某是信*公司的老板，我代表金源公司去信*公司追收相關(guān)管理費(fèi)用時(shí)都是與區(qū)某商談的。

19、證人陳某丙、黎某、吳某乙、張某甲、梁某丁、陸某甲、盧某的證言，證實(shí)信*肇慶分公司有開展過(guò)正常擔(dān)保業(yè)務(wù)。

（三）被害人陳述及相關(guān)材料

1、上*精密公司

被害人孔某陳述:我是上*精密公司的法定代表人和實(shí)際負(fù)責(zé)人。2007年的時(shí)候，我公司需要購(gòu)買機(jī)械設(shè)備和流動(dòng)資金，我找到區(qū)某想貸款100萬(wàn)元，區(qū)某說(shuō)貸款200萬(wàn)元，多出來(lái)的100萬(wàn)元算是信*公司向我借的，這100萬(wàn)元的本息區(qū)某會(huì)按時(shí)還銀行的。商定后，區(qū)某讓我按照他的要求將上*精密公司的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證等資料交給信*公司的員工梁某甲，我和梁某甲辦理了貸款手續(xù)。沒(méi)過(guò)多久，高要農(nóng)信社新橋分社就把這200萬(wàn)元貸款發(fā)放給了我的公司。我按照和區(qū)某的約定，把其中的100萬(wàn)元轉(zhuǎn)入?yún)^(qū)某提供的兩個(gè)賬戶，分別是轉(zhuǎn)入金福*公司賬戶30.3萬(wàn)元，轉(zhuǎn)入龍*公司賬戶69.7萬(wàn)元。為了把這100萬(wàn)元轉(zhuǎn)過(guò)去，區(qū)某向農(nóng)信社提供了上*精密公司向這兩間公司購(gòu)買原材料的虛假購(gòu)銷合同。當(dāng)時(shí)我要求區(qū)某簽訂了兩份借款協(xié)議書，一份是70萬(wàn)元，一份是30萬(wàn)元。后來(lái)，區(qū)某按約定還了35萬(wàn)元，區(qū)某再支付了4個(gè)月的利息，就沒(méi)有支付利息了，后來(lái)也沒(méi)有還過(guò)銀行的貸款。這筆錢都是我自己還銀行的。由于區(qū)某代我墊付了銀行30萬(wàn)元的保證金，后來(lái)銀行退還給了我，所以現(xiàn)在區(qū)某實(shí)際欠我35萬(wàn)元。

2、張某乙

（1）被害人張某乙陳述:我找區(qū)某提出申請(qǐng)貸款30萬(wàn)元，區(qū)某說(shuō)擔(dān)保貸款的最低金額是50萬(wàn)元，我就向區(qū)某提出要貸款50萬(wàn)元，區(qū)某表示同意以信*公司擔(dān)保貸款50萬(wàn)元。交完資料后十多天，區(qū)某給電話我說(shuō)他已經(jīng)和銀行商談好準(zhǔn)備以我的名義申請(qǐng)貸款150萬(wàn)元，我一下子沒(méi)有反應(yīng)過(guò)來(lái)，就問(wèn)區(qū)某怎么會(huì)貸那么多錢，區(qū)某說(shuō)他的公司剛成立要擴(kuò)大規(guī)模，也需要資金擴(kuò)充，所以借用我的名義多申請(qǐng)100萬(wàn)元，他保證這100萬(wàn)元由他負(fù)責(zé)按期支付利息，并在到期后全額歸還給我。我考慮后同意，但是表示我要拿60萬(wàn)元，區(qū)某拿90萬(wàn)元，區(qū)某表示同意。蓮塘信用社將貸款發(fā)放下來(lái)當(dāng)天，我按照區(qū)某的指示將114萬(wàn)元貸款資金轉(zhuǎn)賬到區(qū)某指定的賬戶內(nèi)，這114萬(wàn)元包括1.5萬(wàn)元的擔(dān)保費(fèi)、22.5萬(wàn)元的貸款保證金。剛開始10個(gè)月，區(qū)某都會(huì)按時(shí)支付利息，但之后區(qū)某借口資金緊張不再支付利息，貸款到期后，區(qū)某一直以資金緊張等借口不歸還90萬(wàn)元貸款。該筆貸款區(qū)某至今未還，這150萬(wàn)元貸款，在被法院拍賣執(zhí)行我兩套房產(chǎn)并劃扣了貸款保證金后，還欠85.1萬(wàn)元貸款本金未還。我同意區(qū)某說(shuō)的貸款150萬(wàn)元，一是我當(dāng)時(shí)很相信信*公司，我看過(guò)信*公司的工商執(zhí)照，記得信*公司的注冊(cè)資金有9999萬(wàn)元，如此大的資金規(guī)模完全有能力償還區(qū)某自行使用的那100萬(wàn)元貸款，而且信*公司是專業(yè)的擔(dān)保公司；二是區(qū)某當(dāng)時(shí)明確表示多申請(qǐng)的100萬(wàn)元貸款由他按期支付利息并到期后及時(shí)歸還本金。

（2）金融機(jī)構(gòu)明細(xì)賬、大額資金匯劃審表，證實(shí):張某乙于2008年1月24日將114萬(wàn)元匯入?yún)^(qū)某靈賬戶。

（3）貸款明細(xì)賬、廣東高要農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司蓮塘支行于2013年6月5日出具的張某乙貸款情況說(shuō)明，證實(shí):張某乙直至2013年6月5日還有貸款本金85.1萬(wàn)元沒(méi)有歸還。

3、祥*金屬制品廠

（1）被害人謝某陳述:我是高要市**金屬制品廠法定代表人。2007年年底，我就通過(guò)信*肇慶分公司擔(dān)保向高要新橋信用社貸款500萬(wàn)元。在發(fā)放貸款的時(shí)候，梁偉祥提出信*肇慶分公司需要我提供200萬(wàn)元作為反擔(dān)保，要從500萬(wàn)元貸款里借出200萬(wàn)元，本息都由信*肇慶分公司支付。梁某祥說(shuō)信*總公司可以針對(duì)200萬(wàn)元簽訂一份擔(dān)保協(xié)議，我同意，并簽訂了200萬(wàn)元的借款協(xié)議書。信用社發(fā)放500萬(wàn)元貸款下來(lái)后，廖某提供了一份虛假的祥*金屬制品廠和明*公司的150萬(wàn)元的《購(gòu)銷合同》，后我將219萬(wàn)元（含150萬(wàn)元借款，24萬(wàn)元擔(dān)保費(fèi)和45萬(wàn)元貸款保證金）轉(zhuǎn)入明*公司的賬戶。到了2008年2月26日，我按照梁某祥*廖某的安排，用提前準(zhǔn)備好的假的購(gòu)銷合同，轉(zhuǎn)賬50萬(wàn)元到端州區(qū)豐*預(yù)制件加工廠的賬戶。前后一共200萬(wàn)元借款。剛開始，信*公司一直按時(shí)支付利息，但是支付9個(gè)月利息后，便不再支付利息。到了2010年2月，該筆貸款到期后，信*肇慶分公司也沒(méi)有歸還這200萬(wàn)元借款，我只能自行籌集資金將全部500萬(wàn)元貸款歸還還給了銀行。扣除信*公司為我墊付的30萬(wàn)元銀行保證金，我一共損失170萬(wàn)元。我同意借款200萬(wàn)元有三方面原因，一是梁某祥等人說(shuō)過(guò)如果我不同意借款200萬(wàn)元，銀行是不會(huì)將500萬(wàn)元發(fā)放給我的，到時(shí)我可能連300萬(wàn)元的資金都拿不到，而我的工廠急需資金；二是梁某祥等人以信*肇慶分公司的名義與我、信用社簽訂擔(dān)保合同，作為此次500萬(wàn)元貸款的擔(dān)保人；三是我也曾了解過(guò)信*肇慶分公司的相關(guān)情況，知道這間擔(dān)保公司注冊(cè)資金有一個(gè)億左右，我覺(jué)得這么大一間公司，應(yīng)該也不會(huì)騙我這200萬(wàn)元貸款。在信*肇慶分公司不支付利息后，我也曾了解過(guò)該公司的情況，后來(lái)聽朋友講這間公司實(shí)際是歐某雄和一個(gè)叫區(qū)某的人在后面控制。

（2）金融機(jī)構(gòu)明細(xì)賬、憑證、支票、進(jìn)賬單、電匯憑證，證實(shí):祥*金屬制品廠于2008年2月3日轉(zhuǎn)賬至明*公司219萬(wàn)元。明*公司收到后于同日將其中的20萬(wàn)元轉(zhuǎn)賬至佛山市*駿實(shí)業(yè)有限公司，115.576萬(wàn)元轉(zhuǎn)賬至佛山市**利企業(yè)有限公司，19萬(wàn)元轉(zhuǎn)賬至**山莊，45萬(wàn)元轉(zhuǎn)賬至廣東信*投資擔(dān)保有限公司南海分公司。**山莊收到款項(xiàng)后，于同日將其中15.5萬(wàn)元轉(zhuǎn)賬至歐某雄賬戶。祥*金屬制品廠于2008年2月26日轉(zhuǎn)賬50萬(wàn)元至肇慶市**州區(qū)豐*預(yù)制件加工場(chǎng)。

4、嘉*土石方公司

（1）被害人羅某陳述:我在嘉*土石方公司工作。2008年2月16日，我要求信*肇慶分公司幫忙向銀行借150萬(wàn)元，涂某就提出來(lái)將借款數(shù)額提高，幫他們從銀行貸出150萬(wàn)元，總共是300萬(wàn)元，其中的150萬(wàn)元就以借款形式反擔(dān)保給信*肇慶分公司，理由是我提供的抵押物不足，當(dāng)時(shí)由于我急于借錢，另外，對(duì)于他們提出的理由也覺(jué)得沒(méi)問(wèn)題，就答應(yīng)了他們的要求。后來(lái)，雙方就一起到鼎湖農(nóng)村信用社聯(lián)社與銀行方簽訂了借款合同、擔(dān)保與反擔(dān)保協(xié)議等文件。簽好后我們到鼎湖區(qū)**鎮(zhèn)信用社，我辦理了開戶手續(xù)，同時(shí)按照銀行規(guī)定交納借款額10%的貸款保證金，銀行就將100萬(wàn)元貸款打進(jìn)我剛開立的賬上，廖某和涂某立即要求我將其中的50萬(wàn)元轉(zhuǎn)到**山莊的賬上。2008年3月，鼎湖區(qū)**信用社將剩余的200萬(wàn)元轉(zhuǎn)到我的賬上，廖某就立即要求我將其中的100萬(wàn)元轉(zhuǎn)到明*公司的賬上，同時(shí)廖某將一份寫好了的借款150萬(wàn)元的借款協(xié)議交給我。之后，信*肇慶分公司只轉(zhuǎn)來(lái)了2、3次利息，就再也沒(méi)有支付過(guò)。后來(lái)，我懷疑有問(wèn)題，就向他們提出退回150萬(wàn)元，我多次去該公司都找不到他們，打他們的電話都講正在外面，我要求他們退回150萬(wàn)元?dú)w還銀行貸款，他們就以各種方式拒絕我提出的要求，后來(lái)甚至連電話都打不通了?？紤]到這筆借款快到期了，我只好自己將全部的300萬(wàn)元貸款還給信用社。

（2）擔(dān)保與反擔(dān)保協(xié)議，證實(shí)嘉*土石方公司對(duì)其通過(guò)信*肇慶分公司擔(dān)保向肇慶市鼎湖區(qū)**農(nóng)村信用合作社貸款300萬(wàn)元而向信*肇慶分公司提供反擔(dān)保。

（3）金融機(jī)構(gòu)明細(xì)賬、電匯憑證，證實(shí)嘉*土石方公司于2008年2月19日轉(zhuǎn)賬50萬(wàn)元至**山莊，**山莊收到款項(xiàng)后，于同月20日將30萬(wàn)元轉(zhuǎn)賬至嘉*利公司，20萬(wàn)元轉(zhuǎn)賬至程偉某賬戶。嘉*土石方公司于2008年3月3日轉(zhuǎn)賬100萬(wàn)元至明*公司，該公司于同月4日將該款轉(zhuǎn)賬至**山莊。

5、端*鄉(xiāng)村旅游公司

（1）被害人陸某乙陳述:我是端*鄉(xiāng)村旅游公司的法定代表人。2008年的時(shí)候，我經(jīng)營(yíng)的紫云谷景區(qū)需要繼續(xù)投資，通過(guò)朋友介紹得知信*公司可以擔(dān)保貸款。我和涂某談貸款的事情，我按涂某要求提供整套資料給信*公司，在手續(xù)辦好以后，信*公司的老板區(qū)某找到我，說(shuō)借50萬(wàn)元，這筆50萬(wàn)元的本金和利息由信*公司還，剩下的350萬(wàn)元本息由我公司還。我覺(jué)得信*公司資金挺雄厚的，就同意了。信用社放款那天，區(qū)某和我一起去鼎湖坑口信用社，我將其中50萬(wàn)元轉(zhuǎn)入了區(qū)某指定的龍*公司的賬戶上。當(dāng)時(shí)區(qū)某和我簽訂了一份借款協(xié)議書。后來(lái)區(qū)某沒(méi)有支付50萬(wàn)元借款的本息，400萬(wàn)元貸款的本息都是由我還信用社。這筆貸款的擔(dān)保費(fèi)是18萬(wàn)元，也是和當(dāng)時(shí)的借款一起轉(zhuǎn)到龍*公司。后來(lái)，我追區(qū)某很多次，向區(qū)某要回了30萬(wàn)元，至今區(qū)某還欠20萬(wàn)元的本金和利息。貸款保證金是35萬(wàn)元，按貸款程序，貸款保證金是信*公司出的，但當(dāng)時(shí)信*公司沒(méi)有錢給保證金，就向我借了35萬(wàn)元支付保證金，我把這筆保證金匯到保證金專用賬戶中。在我還清銀行貸款后，銀行把保證金退還給我了。在接觸過(guò)程中，我看信*公司的所有事情都是區(qū)某拍板決定的，涂某是信*公司掛名的負(fù)責(zé)人。

（2）借款協(xié)議書，證實(shí)信*肇慶分公司、龍*公司與端*鄉(xiāng)村旅游公司于2008年4月30日簽訂借款協(xié)議，由信*肇慶分公司擔(dān)保，龍*公司向端*鄉(xiāng)村旅游公司借款50萬(wàn)元，期限從2008年4月25日至2010年4月20日。

6、圣*陶瓷公司

（1）被害人招某洛陳述:我從圣*陶瓷公司成立到2010年期間做該公司的法定代表人。2008年的時(shí)候，圣*陶瓷公司想擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，需要貸款。后來(lái)信*公司的業(yè)務(wù)員梁某甲主動(dòng)找到我們，說(shuō)通過(guò)信*公司的擔(dān)?？梢再J款，只要繳納一定的擔(dān)保費(fèi)，我同意。梁某甲提出要讓我們貸款1500萬(wàn)元，其中500萬(wàn)元借給信*公司使用，信*公司支付這500萬(wàn)元的利息和本金，我們只支付所使用的1000萬(wàn)元的本金及利息。因當(dāng)時(shí)急需資金使用，我們同意了。當(dāng)時(shí)以我的名義簽訂了一份借款協(xié)議，借款人是一個(gè)叫冼某元的人，信*公司為擔(dān)保方。貸款發(fā)放下來(lái)以后，梁某甲拿來(lái)借款協(xié)議，我簽名蓋章。按照借款協(xié)議的約定，把1500萬(wàn)元貸款中的500萬(wàn)元匯到了申*公司。后來(lái)，信*公司只給了我?guī)讉€(gè)月的利息，就再也沒(méi)給過(guò)錢了，也沒(méi)有按照約定將錢還給銀行。到2010年5月的時(shí)候，我們分兩筆一共還了1200萬(wàn)元，加上銀行里有300萬(wàn)元的保證金，所以這筆1500萬(wàn)元的貸款全部由我們還清了。扣除銀行返還由信*公司支付的保證金，信*公司還欠我們400萬(wàn)元。我們有向信*公司追討這筆欠款，不過(guò)信*公司的人都找不到了。申*公司是歐某雄以冼某元的名義成立的。在貸款過(guò)程中，我們支付了60萬(wàn)元的擔(dān)保費(fèi)，這筆錢是直接匯到信*公司的賬戶。梁某甲說(shuō)貸款1500萬(wàn)元是老板區(qū)某的意思，是區(qū)某讓他這樣提出來(lái)，梁某甲說(shuō)他只是一個(gè)經(jīng)辦人，幕后的老板是區(qū)某，擔(dān)保費(fèi)多少都是區(qū)某定下來(lái)的。我和區(qū)某接觸過(guò)一次，有一次辦手續(xù)，需要我簽名的，我就和我的財(cái)務(wù)總監(jiān)麥某蘭一起去了信*公司，信*公司的員工都叫區(qū)某是區(qū)總，我在區(qū)某的辦公室坐了一會(huì)。我的財(cái)務(wù)總監(jiān)麥某蘭與區(qū)某接觸多些，有些事情是麥某蘭和區(qū)某談的。梁某甲和麥某蘭都說(shuō)區(qū)某是信*公司的老板。

（2）借款協(xié)議書，證實(shí)招某洛與冼某元、信*肇慶分公司、申*公司于2008年5月12日簽訂借款協(xié)議，由信*肇慶分公司、申*公司擔(dān)保，冼某元向招某洛借款500萬(wàn)元，期限為2008年5月12日至2010年5月12日。

（3）金融機(jī)構(gòu)明細(xì)賬、支票、電匯憑證、收款收據(jù)，證實(shí)圣*陶瓷公司于2008年5月12日轉(zhuǎn)賬500萬(wàn)元至申*公司賬戶，申*公司于同日出具收據(jù)收到該款。此外，申*公司收到該款后，于同日將400萬(wàn)元轉(zhuǎn)賬至廣東信*投資擔(dān)保有限公司南海分公司。

7、德*萊泵業(yè)公司

（1）被害人葉某陳述:我是德*萊泵業(yè)公司的法定代表人。2008年的時(shí)候，我公司流動(dòng)資金不足，需要200萬(wàn)元流動(dòng)資金。我去發(fā)展廣場(chǎng)信*公司找區(qū)某說(shuō)申請(qǐng)貸款200萬(wàn)元，區(qū)某說(shuō)可以向銀行擔(dān)保貸款400萬(wàn)元，其中的200萬(wàn)元信*公司使用，這200萬(wàn)元的利息和本金由信*公司支付，我只用支付自己承擔(dān)的200萬(wàn)元貸款的利息和本金。當(dāng)時(shí)我對(duì)他的提議有點(diǎn)疑慮，但他說(shuō)擔(dān)保公司都是這樣的，這些錢是他還，又不用我還，我不用擔(dān)心，我就答應(yīng)了。后來(lái)鼎湖廣利農(nóng)信社就把這400萬(wàn)元的貸款發(fā)放給我。我把其中的232.1萬(wàn)元按照區(qū)某的約定轉(zhuǎn)給區(qū)某指定的龍*公司的賬戶，其中12.1萬(wàn)元是擔(dān)保費(fèi)，20萬(wàn)元是支付給銀行的貸款保證金，200萬(wàn)元給區(qū)某使用。當(dāng)時(shí)信*公司還了三個(gè)月的利息后就沒(méi)有還過(guò)利息，我找過(guò)區(qū)某很多次，他都說(shuō)現(xiàn)在沒(méi)有錢。后來(lái)我向朋友借錢，才把信*公司使用的這200萬(wàn)元利息和本金按時(shí)還清了。區(qū)某一直沒(méi)有把200萬(wàn)元還給我，后來(lái)區(qū)某寫了一張借據(jù)給我，上面說(shuō)把一臺(tái)別克汽車作價(jià)25萬(wàn)元給我，剩余的175萬(wàn)元在2011年7月20日之前還給我。但這汽車不是區(qū)某的，到現(xiàn)在都沒(méi)有過(guò)戶，錢也沒(méi)有還給我。在整個(gè)過(guò)程中，我都是和區(qū)某商談的。

（2）借款合同，證實(shí)區(qū)某靈與被害人葉某簽訂合同，由信*肇慶分公司擔(dān)保，區(qū)某靈向被害人葉某借款200萬(wàn)元，借款期限自2008年8月8日至2009年8月17日。

（3）金融機(jī)構(gòu)明細(xì)賬、支票、進(jìn)賬單、電匯憑證，證實(shí)德*萊泵業(yè)公司于2008年8月19日將232.1萬(wàn)元轉(zhuǎn)入龍*公司，同日，龍*公司將30萬(wàn)元轉(zhuǎn)入**山莊，將100萬(wàn)元轉(zhuǎn)入申*公司。

8、螞*皮具廠

（1）被害人陳某丁陳述:我是螞*皮具廠的個(gè)體經(jīng)營(yíng)者。2008年6月份，我對(duì)李某丙說(shuō)信*總公司幫我貸款50萬(wàn)元。區(qū)某便說(shuō)要貸的話就貸150萬(wàn)元，我們兩個(gè)人一人一半，每人拿75萬(wàn)元，我同意了。蓮塘信用社發(fā)放了170萬(wàn)元到螞*皮具廠的賬戶上。李某丙約我到蓮塘信用社，并帶了兩份購(gòu)銷合同，讓我在兩份合同上面簽字確認(rèn)，但蓮塘信用社在審核這兩份購(gòu)銷合同時(shí)認(rèn)為與建筑公司的合同不符合發(fā)放條件拒絕發(fā)放。后來(lái)李某丙再次約我到蓮塘信用社簽名確認(rèn)了一份新的購(gòu)銷合同，隨后將貸款中的110.425萬(wàn)元轉(zhuǎn)入了肇慶市新*益經(jīng)貿(mào)發(fā)展有限公司賬戶內(nèi)。信*公司實(shí)際從皮具廠拿走85萬(wàn)元。信*公司寫了一份借款協(xié)議書給我，確認(rèn)信*公司從我公司借款72.5萬(wàn)元，并承諾該72.5萬(wàn)元由信*公司按期歸還利息和本金。之后信*公司只歸還大概半年的利息便不再和我聯(lián)系，我多次去信*公司追要欠款，他們的人總是找借口說(shuō)過(guò)一段時(shí)間再給。直到蓮塘信用社因我廠未按期歸還利息和本金去法院提起民事訴訟，我再次去信*公司時(shí)才發(fā)現(xiàn)該公司已經(jīng)沒(méi)人了。導(dǎo)致我廠沒(méi)有能力償還以我廠名義貸款的170萬(wàn)元。在給蓮塘信用社的購(gòu)銷合同中，與冬海服裝有限公司、新*益經(jīng)貿(mào)發(fā)展有限公司的購(gòu)銷合同是我按照區(qū)某和李某丙的要求簽訂的，不存在真實(shí)的交易，只是為了將資金按照李某丙和區(qū)某的要求轉(zhuǎn)走才簽訂的。

（2）購(gòu)銷合同，證實(shí)螞*皮具廠與肇慶市新*益經(jīng)貿(mào)發(fā)展有限公司于2008年8月1日簽訂合同，螞*皮具廠向肇慶市新*益經(jīng)貿(mào)發(fā)展有限公司購(gòu)買111.15萬(wàn)元的產(chǎn)品。

（3）借款借據(jù)、收條、進(jìn)賬單、轉(zhuǎn)款委托書、憑證、證明，證實(shí):信*肇慶分公司于2008年8月29日收到馮建某借款85萬(wàn)元，該款劃入朱某賬戶。

9、朱某

（1）被害人朱某陳述:2008年6、7月的時(shí)候，我急需一筆資金，我就約區(qū)某商談籌集資金的事情。區(qū)某說(shuō)我可以用**之花俱樂(lè)部經(jīng)營(yíng)權(quán)做抵押，以俱樂(lè)部的名義申請(qǐng)貸款，然后由他的信*總公司進(jìn)行擔(dān)保，并說(shuō)申請(qǐng)貸款的時(shí)間一般比較長(zhǎng)，讓我先準(zhǔn)備申請(qǐng)貸款的資料，同時(shí)他先以私人的身份借給我100萬(wàn)元（月息為5分）用于貸款發(fā)放前的周轉(zhuǎn)，我同意了。之后，我用**之花俱樂(lè)部經(jīng)營(yíng)權(quán)做抵押，通過(guò)信*公司擔(dān)保向高要農(nóng)信社申請(qǐng)貸款，另一方面區(qū)某向我在端州農(nóng)信社的私人賬戶轉(zhuǎn)款85萬(wàn)元。轉(zhuǎn)款85萬(wàn)元，是因區(qū)某和我商談時(shí)約定借款月息為5分，期限是3個(gè)月，這樣我需支付區(qū)某15萬(wàn)元的利息，按照借款的行規(guī)，需要先行扣除利息，所以區(qū)某轉(zhuǎn)給我的85萬(wàn)元是扣除了15萬(wàn)元利息后的數(shù)額。在商談貸款的時(shí)候，區(qū)某提出貸款發(fā)放后要分一定比例的貸款資金給他，各自支付利息。2008年11月底，高要信用社大灣分社發(fā)放了400萬(wàn)元貸款到**之花俱樂(lè)部在大灣分社開設(shè)的賬戶內(nèi)。于是區(qū)某提供了兩份購(gòu)銷合同，讓我以**之花俱樂(lè)部的名義簽訂，然后辦理了貸款轉(zhuǎn)賬手續(xù)。之后，區(qū)某在扣除100萬(wàn)元欠款、150萬(wàn)元貸款分成后，只轉(zhuǎn)回了150萬(wàn)元的資金到我俱樂(lè)部另一普通賬戶內(nèi)。區(qū)某拿到貸款分成后只支付了三個(gè)月的利息，之后便不再支付利息，我們一直追信*公司的財(cái)務(wù)，但一直沒(méi)有結(jié)果。貸款到期后，我追區(qū)某歸還150萬(wàn)元貸款，但區(qū)某一直說(shuō)自己沒(méi)錢。該貸款我已經(jīng)歸還了100萬(wàn)元本金，剩余300萬(wàn)元尚未歸還，我每月都準(zhǔn)時(shí)歸還利息給信用社。區(qū)某真名叫區(qū)某靈，是信*公司的老板。

（2）金融機(jī)構(gòu)明細(xì)賬、電匯憑證、收款收據(jù)，證實(shí)**之花俱樂(lè)部于2008年11月26日轉(zhuǎn)賬247萬(wàn)元至信*公司，于2008年11月28日轉(zhuǎn)賬153萬(wàn)元至信*公司，信*公司于同日轉(zhuǎn)賬100萬(wàn)元至**之花俱樂(lè)部。信*公司于2008年11月30日出具收款收據(jù)，分別收到**之花俱樂(lè)部247萬(wàn)元、153萬(wàn)元。

（三）被告人供述

1、上訴人歐某雄供述:信*總公司是我出資成立并掛在他人名下。信*總公司從籌備到成立都是我自己一手操作的，相關(guān)的注冊(cè)資金也是我通過(guò)中介公司搞定的，但信*總公司的相關(guān)法定代表人、股東、主要管理人員等是掛在我手下工仔的名下。2006年初我在佛山高明區(qū)經(jīng)營(yíng)**山莊項(xiàng)目，因項(xiàng)目缺乏資金而通過(guò)佛山一間擔(dān)保公司申請(qǐng)貸款時(shí)，通過(guò)司機(jī)曾某和堂弟歐志某及佛山農(nóng)信社的一些朋友了解到擔(dān)保公司比較好賺錢而且國(guó)家、省都在扶持擔(dān)保行業(yè)發(fā)展，便產(chǎn)生了自己成立一間擔(dān)保公司的意愿。我也了解了擔(dān)保公司成立的主要條件注冊(cè)資金一定不能少于1億元，要不然銀行會(huì)不同意進(jìn)行擔(dān)保。我便聯(lián)系江某甲，讓他協(xié)助我成立一間擔(dān)保公司，他告訴我如何找中介公司。后來(lái)我便在廣州找了中介公司，談好由中介公司按照擔(dān)保公司成立的條件準(zhǔn)備相關(guān)的資金和資料并到工商部門登記。之后該中介公司在2006年年中幫我成立信*總公司，到了2006年10月底，信*總公司辦理好了全部工商登記和備案登記工作后，正式開始運(yùn)作。信*總公司的注冊(cè)資金都是中介公司提供的過(guò)橋資金，我所說(shuō)的過(guò)橋資金是指借款人為了一定經(jīng)濟(jì)利益（如工商注資、增資、銀行還貸、投資等）的目的，短期借用他人的資金，在達(dá)到目的后便立即歸還資金，并支付一定的利息或者中介費(fèi)用。中介公司在完成工商登記后便將全部注冊(cè)資金抽走了。信*總公司的注冊(cè)資金都是中介公司注入的，我沒(méi)有為信*總公司投入過(guò)注冊(cè)資金，當(dāng)時(shí)我自己的**山莊項(xiàng)目運(yùn)作資金周轉(zhuǎn)困難，還需要從銀行貸款解決資金問(wèn)題，肯定是沒(méi)有1億元的資金用于成立信*總公司。我和廣州那間中介公司商談成立信*總公司時(shí)，要求那間中介公司必須協(xié)助我完成公司的注冊(cè)資金問(wèn)題而且注冊(cè)資金金額不得少于1億元，中介公司也同意了我的要求，我也因此同意了中介公司50萬(wàn)元的費(fèi)用要求。我沒(méi)有實(shí)際出資信*總公司1億元的注冊(cè)資金，該1億元全部是廣州那間中介公司籌集的，具體的這些資金是怎么來(lái)的，后來(lái)又去到了哪里我一點(diǎn)都不清楚。

我將信*總公司掛在歐某某和曾某的名下，并指派歐某某擔(dān)任法定代表人，我當(dāng)時(shí)主要考慮了兩方面:一是擔(dān)保公司雖然賺錢，但是也有很大的風(fēng)險(xiǎn)，所以我不想自己直接出現(xiàn)在公司檔案資料里面，不想承擔(dān)相關(guān)的資金風(fēng)險(xiǎn)和法律責(zé)任；二是歐某某和曾某是我的手下，靠我發(fā)工資生活，所以掛在他們名下我也比較放心，特別是歐志某是我同村的堂弟，有血緣關(guān)系，所以我將信*總公司大部分的股份和法定代表人掛在他的名下，只掛了一小部分股份在曾某名下。在信*總公司成立的初期，我找歐某某和曾某冠名公司的股東，歐某某占90%，曾某占10%。到了2008年年初的時(shí)候，因肇慶分公司和南海分公司的擔(dān)保業(yè)務(wù)越來(lái)越好，歐某某就多次利用他法定代表人的身份要求我給他一定份額的實(shí)質(zhì)性干股，而不是僅僅掛名，而曾某因看到擔(dān)保業(yè)務(wù)量很多產(chǎn)生了怕?lián)?zé)任的心理，要求取消掛名，所以我找到了我**山莊的保安隊(duì)長(zhǎng)趙某某，讓他取代曾某的股份，并重新對(duì)歐某某應(yīng)占的股份做了變更，變更為歐某某占55%，趙某某占45%，歐某某55%的股份是實(shí)質(zhì)性的干股，趙某某45%的股份是幫我掛名占有。到了2009年年中，因金融危機(jī)的持續(xù)影響，信*總公司的擔(dān)保業(yè)務(wù)量大幅下降，公司收入銳減，歐某某看到?jīng)]什么錢賺，便又向我提出他要退出公司55%的股份，我就通過(guò)肇慶的朋友李某乙找到李某甲，讓李某甲接受了歐某某55%的股份，并把法定代表人轉(zhuǎn)到李某甲名下。這兩次股份變更過(guò)程中，沒(méi)有相關(guān)的股份轉(zhuǎn)讓資金流轉(zhuǎn)發(fā)生。一是因?yàn)樾?總公司本來(lái)就沒(méi)有什么資產(chǎn)和資金，不可能出現(xiàn)出資購(gòu)買一個(gè)空殼的情況；二是歐某某、趙某某、李某甲都是普通的打工仔，也不會(huì)有那么多錢用來(lái)購(gòu)買股份；三是所謂的股份變更只不過(guò)是口頭商定好后，按照工商局的要求辦理一下手續(xù)而已。實(shí)際上股份變更只是工商資料上面的數(shù)據(jù)變更，未影響我是信*總公司實(shí)際創(chuàng)辦人、管理人和決策人的角色。

信*總公司在廣州的辦公地點(diǎn)也是我去租賃的，工作人員一直都只有兩個(gè)人。我安排將信*總公司的資料郵寄到農(nóng)信社肇慶辦事處審核，審核通過(guò)后農(nóng)信社辦事處下發(fā)文件到各個(gè)分社告知信*總公司符合擔(dān)保條件，可以在各個(gè)分社開展貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)。信*總公司本身是沒(méi)有開展擔(dān)保業(yè)務(wù)的，相關(guān)的擔(dān)保業(yè)務(wù)主要由肇慶分公司開展的。分公司本身是無(wú)法單獨(dú)開展擔(dān)保業(yè)務(wù)的，所以我采取了信*總公司書面授權(quán)分公司的形式讓這些分公司開展業(yè)務(wù)。我開始成立擔(dān)保公司的時(shí)候主要是為了方便自己名下的公司、企業(yè)申請(qǐng)貸款并賺取其他一些公司、企業(yè)的擔(dān)保費(fèi)用，在信*總公司成立后，我聘請(qǐng)了曾在廣州工行工作的雷總出任公司總經(jīng)理和一個(gè)叫朱某的律師擔(dān)任公司法律顧問(wèn)。雷總結(jié)合他在銀行工作的經(jīng)驗(yàn)，認(rèn)為信*總公司單靠收取擔(dān)保費(fèi)的話只能勉強(qiáng)維持公司運(yùn)作，無(wú)法賺取更多金額的資金，按照他對(duì)擔(dān)保行業(yè)的了解，提出公司想要發(fā)展就必須以反擔(dān)保的名義向借款單位借款分成，獲取大量資金投資其他方面，并可以通過(guò)借款分成的方式減少公司擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。雷總向我提出該意見(jiàn)后，經(jīng)過(guò)分析考慮并結(jié)合我當(dāng)時(shí)自己經(jīng)常去澳門賭博，欠了很多債務(wù)和賭債，加上金融危機(jī)的影響，自身實(shí)業(yè)的正規(guī)收入又基本停滯，所以我需要資金用于償還各種債務(wù)和賭債，同時(shí)給自己的房地產(chǎn)項(xiàng)目一定的資金支持，并且其他擔(dān)保公司都是以這種方式在競(jìng)爭(zhēng)中生存，所以我也認(rèn)為借款分成是可行的。

信*肇慶分公司是信*總公司在肇慶地區(qū)的分公司，負(fù)責(zé)代表信*總公司在肇慶地區(qū)內(nèi)處理相關(guān)的貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)。成立肇慶分公司是我弟弟區(qū)某和吳某甲的建議，在2007年年初的時(shí)候，我同意他們以信*總公司的名義成立分公司，同年3月左右，吳某甲和區(qū)某便成立肇慶分公司。分公司本身是無(wú)法單獨(dú)開展擔(dān)保業(yè)務(wù)的，所以我才以信*總公司書面授權(quán)分公司的形式讓分公司具備了開展擔(dān)保業(yè)務(wù)的法人資格，并且分公司的相關(guān)報(bào)表我們?nèi)渴且孕?總公司的名義匯總、上報(bào)。我將肇慶分公司承包給了吳某甲和我弟弟區(qū)某，相關(guān)的擔(dān)保業(yè)務(wù)由肇慶分公司獨(dú)立開展，信*總公司只是協(xié)助肇慶分公司提供相關(guān)的公司資料、授權(quán)書，并未參與具體業(yè)務(wù)。后來(lái)，吳某甲退出了信*肇慶分公司，信*肇慶分公司真正變成信*總公司的分支機(jī)構(gòu)，這時(shí)只剩下區(qū)某在管理，我改派涂某去肇慶做名義上的負(fù)責(zé)人，之后涂某也與區(qū)某發(fā)生了矛盾，我便安排歐志某兼任肇慶分公司的名義上的負(fù)責(zé)人。吳某甲走后，都是由區(qū)某一個(gè)人管理肇慶分公司并負(fù)責(zé)決策。不過(guò)我交代過(guò)涂某和歐志某，開展業(yè)務(wù)的擔(dān)保費(fèi)、保證金由區(qū)某控制，但是向客戶借的反擔(dān)保費(fèi)就由我來(lái)控制，讓他們把客戶提供的借款都轉(zhuǎn)到我指定的賬戶中。區(qū)某不同意也沒(méi)辦法，因?yàn)楫吘箳烀姆ǘù砣耸菤W某某、涂某，財(cái)會(huì)也是我找去的廖某，他們都是聽我的。區(qū)某同意我拿走錢的話他還有擔(dān)保費(fèi)賺，如果不同意的話，連擔(dān)保費(fèi)都沒(méi)有賺了。

信*總公司沒(méi)有注資到肇慶分公司，肇慶分公司剛成立時(shí)候的錢都是吳某甲出的，區(qū)某也沒(méi)有錢的，我聽說(shuō)吳某甲出了30萬(wàn)多元。肇慶分公司是從我派涂某做負(fù)責(zé)人以后開始用收取反擔(dān)保費(fèi)的名義向客戶借錢的。肇慶分公司成立以后，業(yè)務(wù)開展不錯(cuò)，這時(shí)候我因?yàn)橘€博欠了很多錢，我就想讓吳某甲和區(qū)某在開展擔(dān)保業(yè)務(wù)的時(shí)候，讓客戶提高貸款額度，多余的錢以收取反擔(dān)保費(fèi)的名義向客戶借走，讓我拿走私用，但吳某甲不同意這些錢讓我拿走私用，吳某甲就退出了。

具體的擔(dān)保業(yè)務(wù)都是區(qū)某去辦理的，他和客戶談好以后，交代業(yè)務(wù)員具體去跟進(jìn)就行，以收取反擔(dān)保費(fèi)的名義向客戶借錢也是區(qū)某去談的。我從來(lái)沒(méi)有和客戶談過(guò)貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)。我聽歐志某給我說(shuō)過(guò)圣*陶瓷公司，他說(shuō)這個(gè)客戶要貸款，我說(shuō)能不能向他收取多一點(diǎn)反擔(dān)保費(fèi)，多借一點(diǎn)錢，后來(lái)歐某某說(shuō)可以向這個(gè)客戶借500萬(wàn)元，我就讓歐某某把這500萬(wàn)元的借款轉(zhuǎn)到我指定的賬戶。這公司的老板是高明人，他知道信*總公司是我的，還去高明找我追討過(guò)這筆借款。這個(gè)客戶具體應(yīng)該是區(qū)某去談的，他是肇慶分公司實(shí)際的老板，只有他才能拍板決定的，其他業(yè)務(wù)員只是具體跟進(jìn)。

匯入佛山地區(qū)的資金，都是我在使用，留存在肇慶地區(qū)的資金我沒(méi)有用過(guò)。這些錢一部分用于我在佛山**山莊正常的項(xiàng)目支出，一部分用于自己賭博、自己對(duì)外放高利貸以及自己的開銷。我控制的公司有明*公司、申*公司、金福*公司，以及**山莊。明*公司、申*公司、金福*公司是我出資成立并實(shí)際控制，只是將公司的股東、法定代表人等掛在他人名下，且無(wú)任何實(shí)體經(jīng)營(yíng)和資產(chǎn)，只有**山莊是掛我自己名字，也有實(shí)體經(jīng)營(yíng)。這些借款分成都轉(zhuǎn)移到了我上述控制的四間公司。

在2007年年底2008年年初的時(shí)候，我因那時(shí)已經(jīng)沒(méi)什么可用資金，又想去澳門繼續(xù)賭博翻身，所以聯(lián)系了嘉*利公司的老板戚某泉，提出向他借款用于去澳門賭博，戚某泉同意在澳門借給我價(jià)值600萬(wàn)元人民幣“籌碼”，如果我賭博贏的話，則我要在澳門退給戚某泉價(jià)值600萬(wàn)元人民幣的“籌碼”，如果輸了我則要按照每月5分的利息在境內(nèi)還給戚某泉600萬(wàn)元人民幣的本金和利息。但我在澳門利澳賭場(chǎng)一夜之間就全部輸光了。我欠戚某泉600萬(wàn)元的賭債，我利用信*肇慶分公司向嘉*土石方公司和金*祥*公司借款分成資金369萬(wàn)元，利用**山莊項(xiàng)目賬戶將其中的30萬(wàn)元、利用明*公司的賬戶將其中115.5萬(wàn)元，總共是145.5萬(wàn)元匯入了戚桂某的嘉*利公司，剩下的450萬(wàn)元賭債我一直沒(méi)有償還，后來(lái)由我弟弟區(qū)某從其控制的信*公司賬戶轉(zhuǎn)入佛山市互*公司450萬(wàn)元，代我償還了。區(qū)某告訴我他把自己在**華府的**卡商鋪向高要農(nóng)信社抵押申請(qǐng)貸款，用貸款的部分資金幫我還了賭債。

我看過(guò)有關(guān)銀行流水資料，金福*公司收到肇慶轉(zhuǎn)來(lái)的資金30.3萬(wàn)元，明*公司收到肇慶轉(zhuǎn)來(lái)的資金399萬(wàn)元，申*公司收到肇慶轉(zhuǎn)來(lái)的資金有600萬(wàn)元，**山莊收到肇慶轉(zhuǎn)來(lái)的資金405萬(wàn)元，以上一共1434.3萬(wàn)元。具體使用情況如下:1、轉(zhuǎn)入信*南海分公司445萬(wàn)元、張某私人賬戶20萬(wàn)元和勞某私人賬戶37.8萬(wàn)元（該兩人是信*南海分公司財(cái)務(wù)和出納）共502.8萬(wàn)元，該502.8萬(wàn)元是我為了維持信*南海分公司的經(jīng)營(yíng)運(yùn)作而轉(zhuǎn)入，主要是因?yàn)樾?南海分公司的借款分成的資金用于償還澳門賭場(chǎng)的賭債了，導(dǎo)致信*南海分公司沒(méi)有資金代客戶支付貸款保證金、支付在南海地區(qū)的借款單位的借款利息以及分公司的日常開支，所以只有將肇慶地區(qū)的借款分成資金匯入南海分公司，也可以說(shuō)是變相償還了賭債。2、轉(zhuǎn)入廣州市**商務(wù)咨詢服務(wù)有限有公司的67.695萬(wàn)元、深圳市**投資發(fā)展有限公司內(nèi)的100萬(wàn)元、轉(zhuǎn)入楊某吉私人賬戶內(nèi)100萬(wàn)元共計(jì)267.695萬(wàn)余元是發(fā)放高利貸所用。3、轉(zhuǎn)入到佛山**汽車銷售有限公司的20萬(wàn)元是用于我自己購(gòu)買汽車所用。4、轉(zhuǎn)入我歐某雄私人賬戶的15.5萬(wàn)元是我自己私人日常開支使用。5、另外一筆轉(zhuǎn)入我歐某雄私人賬戶的180萬(wàn)元和轉(zhuǎn)入程某棠私人賬戶內(nèi)的20萬(wàn)元，共計(jì)200萬(wàn)元是我本人利用私戶小額提現(xiàn)后分散借給他人或償還部分賭債所用，轉(zhuǎn)入嘉*利公司的145.576萬(wàn)元是用來(lái)償還賭債的。6、轉(zhuǎn)入佛山市**實(shí)業(yè)有限公司的一筆20萬(wàn)元，是我給該公司的正常借款，不是高利貸。7、轉(zhuǎn)入佛山市***設(shè)備工程公司的60萬(wàn)元和轉(zhuǎn)入深圳市**城貿(mào)易有限公司的50萬(wàn)元，是我將肇慶地區(qū)回來(lái)的借款分成資金混合佛山地區(qū)的借款分成資金向這兩間公司發(fā)放的高利貸。我用于發(fā)放高利貸的借款分成資金至少有500多萬(wàn)元，全部收回了，但在2008年的時(shí)候，我廣州一個(gè)叫黃某煥的朋友要投標(biāo)廣州本田的物流中轉(zhuǎn)中心，需要至少5000萬(wàn)元保證金，他找我以每月3.5分息的條件借款，我當(dāng)時(shí)比較看好他這一項(xiàng)目，便陸續(xù)籌集資金借給他使用，包括我拿到的肇慶分公司的借款分成資金，但黃某煥拿著錢便逃去了澳門。

這些借款剛開始都是支付幾個(gè)月的利息的，但是后來(lái)沒(méi)有錢了，就不再支付利息和本金了。向客戶借的錢都被我拿去償還因賭博欠下來(lái)的債務(wù)或者放高利貸了，信*肇慶分公司根本就沒(méi)有錢了，要想還錢付息，就必須再向其他的客戶借錢才行。這些新借的錢也被我拿走賭博了或者償還因賭博欠下的債務(wù)，我在佛山這邊欠錢太多，所以只能先去填補(bǔ)佛山這邊的資金窟窿。信*肇慶分公司以收取反擔(dān)保費(fèi)的名義向客戶借錢太多，根本就沒(méi)有錢還，后來(lái)客戶都不信任區(qū)某和信*肇慶分公司，就借不來(lái)錢了，沒(méi)有借款，更不用說(shuō)支付利息和償還本金，這樣就沒(méi)有業(yè)務(wù)，最終倒閉。我在2010年6月1日在肇慶被抓獲，當(dāng)時(shí)信*總公司和肇慶分公司已經(jīng)沒(méi)有什么實(shí)質(zhì)性的業(yè)務(wù)開展了，只是沒(méi)有注銷工商資料，現(xiàn)在公司什么情況我就不知道了。

總體來(lái)說(shuō)我2007年、2008年因?yàn)橘€博導(dǎo)致自己資金出現(xiàn)問(wèn)題后，而且自身也無(wú)實(shí)體資產(chǎn)，我一方面想盡一切辦法籌集資金償還賭債，一方面因自己實(shí)體項(xiàng)目收入不理想，也想通過(guò)高利貸的方式快速獲取資金，而要實(shí)現(xiàn)這兩方面想法我只能通過(guò)信*總公司分公司的名義以借款單位借款分成的方法快速獲得資金，再通過(guò)這些借款分成資金去償還賭債和發(fā)放高利貸及個(gè)人使用，但因?yàn)槲液觅€導(dǎo)致賭債不斷增加，發(fā)放的高利貸也因黃國(guó)某的逃跑而無(wú)法歸還，所以我的資金鏈在2008年年底徹底斷裂。

2、上訴人區(qū)某靈供述:我又名區(qū)某。2007年的時(shí)候，我和吳某甲商量成立一家擔(dān)保公司，我對(duì)歐某雄提出在肇慶設(shè)立分公司的方式，由信*總公司對(duì)信*分公司授權(quán)來(lái)開展擔(dān)保業(yè)務(wù)，他覺(jué)得我與吳某甲合作沒(méi)問(wèn)題，就同意了，并且由吳某甲做法定代表人，就這樣成立信*肇慶分公司。信*肇慶分公司是信*總公司的分支機(jī)構(gòu)，沒(méi)有法定代表人，只有負(fù)責(zé)人，不需要注冊(cè)資金。我當(dāng)時(shí)沒(méi)有錢，信*肇慶分公司成立的時(shí)候，吳某甲出了30萬(wàn)元。我們當(dāng)時(shí)成立分公司的目的也是好好開展業(yè)務(wù)，但是后來(lái)開展一段時(shí)間后，發(fā)現(xiàn)歐某雄對(duì)分公司的業(yè)務(wù)插手太多，并且歐某雄在貸款的時(shí)候以收取反擔(dān)保費(fèi)的名義向客戶借錢，這些錢借了以后歐某雄就用了，所以吳某甲就退出。后來(lái)歐某雄又派涂某和歐某某過(guò)來(lái)做負(fù)責(zé)人。信*肇慶分公司的實(shí)際負(fù)責(zé)人是我，公司的事情也是我說(shuō)了算，但是一些事情我還是會(huì)和歐某雄說(shuō)的。涂某和歐某某實(shí)際上沒(méi)有權(quán)，需要他們進(jìn)行簽名和蓋章的時(shí)候，我會(huì)告訴他們兩個(gè)，他們?cè)谙鄳?yīng)的地方簽名就行。但是如果他們不簽名的話，這筆貸款擔(dān)保就做不了，所以歐某雄就通過(guò)這樣的方法監(jiān)控我。

信*肇慶分公司的員工分為兩大塊，像楊總、涂某、歐某某、廖某都是歐某雄直接安排過(guò)來(lái)上班的，另外一些業(yè)務(wù)員、辦公室文員和財(cái)會(huì)人員是我決定用不用的。廖某是我的四嬸，在2008年8月廖某走了以后，我讓我岳母的妹妹姚某過(guò)來(lái)做出納。涂某擔(dān)任信*肇慶分公司負(fù)責(zé)人的時(shí)候，我大哥歐某雄當(dāng)時(shí)曾給涂某和我說(shuō)過(guò)如果信*肇慶分公司自身有什么項(xiàng)目或者資金需求，可以用反擔(dān)保的方式從借款客戶的貸款資金中借用一部分資金。當(dāng)時(shí)信*肇慶分公司按照歐某雄和歐某某的指示借用了一部分貸款資金。我和歐某雄以反擔(dān)保費(fèi)的名義向客戶借了一些錢。我會(huì)以信*肇慶分公司的名義和客戶簽訂借款協(xié)議，上面會(huì)寫明金額、利息、還款期限等內(nèi)容，和客戶談的時(shí)候口頭上說(shuō)是為了信*肇慶分公司的公司運(yùn)作。向客戶借錢的事情一部分是我自己直接談，一部分是我哥哥歐某雄直接去談。只要轉(zhuǎn)到肇慶以外地方的賬戶都是歐某雄拿走了，在肇慶市內(nèi)流轉(zhuǎn)的資金就是我在使用。歐某雄是總公司的老板，沒(méi)有總公司的授權(quán)，信*肇慶分公司就不能開展業(yè)務(wù)，我實(shí)際上控制不了這些錢，所以也沒(méi)有辦法?？蛻舻馁J款都是?？顚Ｓ玫?，要想把客戶的借款轉(zhuǎn)到我指定的賬戶中，需要簽訂一份假的購(gòu)銷合同，利用這份虛假的購(gòu)銷合同把錢轉(zhuǎn)到指定的賬戶。假的購(gòu)銷合同都是我讓辦公室人員做的。這些借款大部分都是歐某雄拿走使用了，因?yàn)闅W某雄賭博欠了很多人的債務(wù)，他平時(shí)經(jīng)常去澳門賭錢，賭得還很大，這些都需要錢，歐某雄使用的錢基本全部還賭債了，他使用的錢基本上都是肇慶以外的錢，流向廣州、佛山、深圳、珠海的錢基本都是歐某雄用了。對(duì)于留存在信*肇慶分公司、我個(gè)人賬戶、我所控制的龍*公司和信*公司賬戶內(nèi)的借款，我每次使用都會(huì)請(qǐng)示歐某雄，只有他同意后我才敢動(dòng)用借款。我使用主要有:一是支付所借客戶錢的利息，二是用于支付公司的日常開支和正常的運(yùn)營(yíng)費(fèi)用，一小部分用于個(gè)人的開支，三是把一部分錢用于放高利貸，我記得曾向四會(huì)的官文某放貸了300萬(wàn)元左右，但是后來(lái)官文某跑了，這筆錢也沒(méi)收回來(lái)，四是還了一部分客戶的錢。五是用于云浮分公司、南海分公司和高明分公司日常的一些開支，這部分錢都是歐某雄過(guò)來(lái)拿的，我給了他幾次現(xiàn)金，總數(shù)也有兩三百萬(wàn)元。當(dāng)時(shí)信*肇慶分公司和我、歐某雄都是沒(méi)有錢的，沒(méi)有還款能力，還要繼續(xù)不斷向客戶借錢是因?yàn)閯傞_始以收取反擔(dān)保費(fèi)的名義向客戶借錢，這些錢歐某雄拿走還賭債了，他又沒(méi)有把這些錢還回來(lái)，信*肇慶分公司又沒(méi)有資金，我自己也沒(méi)有資金，同時(shí)又要支付這些借款的利息，有些還要支付客戶的本金，信*肇慶分公司日常運(yùn)作也需要資金，只能繼續(xù)通過(guò)向客戶借款來(lái)運(yùn)作。這些借款根本沒(méi)有錢還，并且這個(gè)資金缺口越來(lái)越大，到了2009年的時(shí)候，連員工的工資都發(fā)不下來(lái)，并且當(dāng)時(shí)我以個(gè)人名義在社會(huì)向一些朋友借的錢都給歐某雄還賭債了，這部分借款沒(méi)有錢還，信*肇慶分公司正式倒閉了。

上*精密公司的老板孔某、張某乙、端*鄉(xiāng)村旅游公司的老板路圍城、德*萊泵業(yè)公司的老板葉某、朱某幾個(gè)客戶是我談的。祥*金屬制品廠和圣*陶瓷廠這兩個(gè)客戶不是我談的。2008年年中的時(shí)候，信*肇慶分公司的業(yè)務(wù)員李某丙通過(guò)自己的私人關(guān)系聯(lián)系到螞*皮具廠的負(fù)責(zé)人陳某丁來(lái)信*肇慶分公司申請(qǐng)貸款擔(dān)保，前期的洽談是李某丙自行處理的，李某丙考察結(jié)束后向信*肇慶分公司的管理層匯報(bào)螞*皮具廠的情況，說(shuō)螞*皮具廠準(zhǔn)備通過(guò)我們公司申請(qǐng)70萬(wàn)元貸款，經(jīng)審核后要求螞*皮具廠提供一定的抵押物用于反擔(dān)保，陳某丁就用兩套房產(chǎn)作為貸款抵押，并說(shuō)服其姐等親屬作為擔(dān)保借款的反擔(dān)保人，至此螞*皮具廠符合銀行的貸款條件，正在螞*皮具廠向高要蓮塘信用社申請(qǐng)貸款時(shí)（大概是2008年8月底），我一個(gè)叫朱某的朋友（他當(dāng)時(shí)是端州區(qū)**之花俱樂(lè)部的老板）找到我說(shuō)他急需400萬(wàn)元用于**之花俱樂(lè)部裝修和設(shè)備更新，我告訴朱某可能要等2、3個(gè)月才能把銀行貸款發(fā)放下來(lái)。朱某因資金緊缺叫我?guī)退胂朕k法，我只好同意讓他先準(zhǔn)備相關(guān)的貸款資料，自己先借100萬(wàn)元資金給朱某周轉(zhuǎn)，并約定借款期限三個(gè)月，借款利率為5分，在扣除三個(gè)月利息后，實(shí)際支付給朱某85萬(wàn)元，朱某表示同意。但因?yàn)槲易约簺](méi)有資金，于是我便聯(lián)系肇慶瑞達(dá)集團(tuán)的老板歐卓某，以客戶資金周轉(zhuǎn)的名義，向他借款85萬(wàn)元，并以信*肇慶分公司的名義擔(dān)保。之后，歐某成安排其手下一名叫梁某丙的經(jīng)理具體經(jīng)辦此次借款，由梁某丙安排員工將85萬(wàn)元直接轉(zhuǎn)到了朱某的私人賬戶里，并約定還款期限為10天。而我和信*肇慶分公司都沒(méi)有資金在10天內(nèi)還款85萬(wàn)元，正好高要蓮塘信用社通知信*肇慶分公司可以向螞*皮具廠發(fā)放貸款了，我便想借用螞*皮具廠的一部分資金，請(qǐng)示歐某雄和歐某某同意后，于是我通知李某丙要求螞*皮具廠的陳某丁把貸款金額提高到170萬(wàn)元，并借用其中的一半資金85萬(wàn)元。對(duì)此，陳某丁表示同意。2008年9月，蓮塘信用社將170萬(wàn)元貸款發(fā)放到螞*皮具廠的貸款賬戶后，我們核算借款金額，除支付85萬(wàn)元借款外，還要支付擔(dān)保費(fèi)、保證金等費(fèi)用，一共是110.5萬(wàn)元。通過(guò)偽造購(gòu)銷合同，將螞*皮具廠的110.5萬(wàn)元的貸款資金轉(zhuǎn)入到了我提供的肇慶市***經(jīng)貿(mào)發(fā)展有限公司的賬戶內(nèi)。肇慶市***經(jīng)貿(mào)發(fā)展有限公司的老板梁某乙在收到110.5萬(wàn)元資金后，我要求梁某乙將其中的85萬(wàn)元轉(zhuǎn)入到瑞達(dá)集團(tuán)指定的賬戶內(nèi)，從而還清了瑞達(dá)公司的欠款。因肇慶市***經(jīng)貿(mào)發(fā)展有限公司幫信*肇慶分公司支付了螞*皮具廠25.5萬(wàn)元的貸款保證金，這110.5萬(wàn)元當(dāng)中，先歸還25.5萬(wàn)元給肇慶市***經(jīng)貿(mào)發(fā)展有限公司，再讓肇慶市***經(jīng)貿(mào)發(fā)展有限公司將剩余的85萬(wàn)元轉(zhuǎn)給瑞達(dá)公司的賬戶內(nèi)。

朱某以我公司借款的同時(shí)，以其擁有的**之花俱樂(lè)部經(jīng)營(yíng)權(quán)作抵押，通過(guò)信*肇慶分公司擔(dān)保向高要大灣信用社貸款400萬(wàn)元。在發(fā)放貸款前，歐某雄、歐某某與朱某談好了從該400萬(wàn)元貸款中借款150萬(wàn)元。通過(guò)偽造購(gòu)銷合同，將400萬(wàn)元貸款轉(zhuǎn)入到了信*公司的賬戶，我扣除朱某向我借的100萬(wàn)元借款，以及歐某雄談好的150萬(wàn)元借款后，將剩余的150萬(wàn)元貸款再轉(zhuǎn)回給朱某。這150萬(wàn)元借款，基本上已經(jīng)還給了朱某，是以現(xiàn)金方式歸還給朱某，朱某沒(méi)有出具相關(guān)的收款證明或收條。

2009年9月份肇慶信*分公司和信*總公司基本已經(jīng)資金斷鏈，當(dāng)時(shí)已經(jīng)沒(méi)有擔(dān)保業(yè)務(wù)開展，在沒(méi)有任何收入的情況下，還要承擔(dān)員工工資、房租、水電費(fèi)、向擔(dān)保客戶的“借款”利息。整個(gè)公司資金都是入不敷出。造成資金斷鏈主要就是我哥歐某雄不斷的向申請(qǐng)貸款擔(dān)保的客戶“借款”，“借款”資金又沒(méi)有用于正當(dāng)?shù)耐顿Y或項(xiàng)目，大部分用在了他償還賭債、“放數(shù)”、信*總公司及各分公司的業(yè)務(wù)開支，再加上“借款”資金的利息付出巨大，單靠收取擔(dān)保費(fèi)完全不能彌補(bǔ)資金缺口，只能繼續(xù)向新申請(qǐng)貸款擔(dān)保的客戶“借款”，從而陷入了缺錢就去找客戶“借款”，“借款”用完了又缺錢再“借款”的惡性循環(huán)，最終等到最早一批客戶的“借款”到期無(wú)法償還時(shí)，整個(gè)公司的信譽(yù)倒地，沒(méi)有新客戶來(lái)申請(qǐng)貸款，也就沒(méi)有辦法向新客戶“借款”，資金就斷鏈了。信*肇慶分公司于2007年3月份成立，到2010年年初倒閉為止，三年的時(shí)間，日常開支有員工工資、房租、水電費(fèi)、業(yè)務(wù)提成費(fèi)、稅費(fèi)、辦公室裝修和辦公設(shè)備等，具體費(fèi)用:工資約每月8萬(wàn)元，三年共計(jì)約250萬(wàn)元；房租、水電每月2萬(wàn)元，三年共計(jì)約70萬(wàn)元；辦公室裝修及采購(gòu)設(shè)備、用品，三年共計(jì)約80萬(wàn)元；業(yè)務(wù)提成三年累計(jì)30-50萬(wàn)元。信*肇慶分公司的業(yè)務(wù)支出主要是指接待費(fèi)，這部分開支至少600多萬(wàn)元。

另查明，2008年5月，上訴人區(qū)某靈利用其實(shí)際控制的肇慶市龍*實(shí)業(yè)有限公司向肇慶市鼎湖區(qū)**農(nóng)村信用合作社申請(qǐng)貸款350萬(wàn)元，用于購(gòu)買建筑材料，并由信*肇慶分公司、何某甲和田某軍作保證擔(dān)保。在貸款過(guò)程中，上訴人區(qū)某靈向鼎湖**信用社提供部分虛假的貸款資料。經(jīng)審批，2008年5月21日，龍*公司向鼎湖**信用社借款300萬(wàn)元，還款日期為2009年5月19日。從2009年5月20日起至2011年4月28日止，龍*公司分多次還清全部貸款本金。

證據(jù)如下:

1、企業(yè)機(jī)讀檔案登記資料、公司（企業(yè)）法定代表人登記表、肇慶市龍*實(shí)業(yè)有限公司監(jiān)事任職書、公司變更登記申請(qǐng)書、肇慶市龍*實(shí)業(yè)有限公司股東會(huì)決議、肇慶市龍*實(shí)業(yè)有限公司股份轉(zhuǎn)讓合同、肇慶市龍*實(shí)業(yè)有限公司章程修正案、肇慶市龍*實(shí)業(yè)有限公司股東（發(fā)起人）出資情況表、肇慶市龍*實(shí)業(yè)有限公司法定代表人、經(jīng)理任免書，證實(shí):龍*公司是有限責(zé)任公司，法定代表人于2007年12月由姚某英變更為何某甲。經(jīng)辨認(rèn)，何某甲確認(rèn)上述資料上“何某甲”的簽名不是其本人所簽。

2、購(gòu)銷合同，證實(shí):龍*公司與信*公司于2008年3月25日簽訂合同，龍*公司向信*公司購(gòu)買羅紋鋼1300噸，合計(jì)728萬(wàn)元。在合同的需方蓋了信*公司的公章及姚某的章。

3、肇慶市鼎湖區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社提供的關(guān)于肇慶市龍*實(shí)業(yè)有限公司申請(qǐng)借款的審查報(bào)告，證實(shí):截止2008年2月底，龍*公司總資產(chǎn)2295萬(wàn)元，總負(fù)債1003萬(wàn)元，流動(dòng)資產(chǎn)1528萬(wàn)元，流動(dòng)負(fù)債1003萬(wàn)元。

4、借款合同、保證合同，證實(shí):龍*公司、信*肇慶分公司、田仁軍、何某甲與鼎湖**信用社于2008年5月20日簽訂合同，由信*肇慶分公司、田仁軍、何某甲擔(dān)保，龍*公司向鼎湖**信用社借款300萬(wàn)元，借款期限自2008年5月20日起至2009年5月19日止。

5、借款借據(jù)、貸款還本憑證，證實(shí):鼎湖**信用社于2008年5月21日發(fā)放借款300萬(wàn)元給龍*公司后，龍*公司于2009年5月20日開始還款至2011年4月28日還清借款。

6、證人何某甲、姚某、馮某、江某乙的證言和區(qū)某靈的供述，證實(shí)龍*公司向肇慶市鼎湖區(qū)**農(nóng)村信用合作社借款300萬(wàn)元及還款情況。

針對(duì)上訴人上訴理由、辯護(hù)人辯護(hù)意見(jiàn)以及出庭檢察員的意見(jiàn)，綜合分析如下:

1、關(guān)于上訴人歐某雄、區(qū)某靈合同詐騙罪認(rèn)定問(wèn)題。歐某雄、區(qū)某靈上訴及其辯護(hù)人辯護(hù)均提出不構(gòu)成合同詐騙罪。經(jīng)查:（1）關(guān)于信*總公司虛假出資問(wèn)題。根據(jù)銀行明細(xì)賬、憑證以及驗(yàn)資報(bào)告、企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照等證實(shí)，信*總公司的注冊(cè)資本是在驗(yàn)資前由他人公司賬戶轉(zhuǎn)入信*總公司的注冊(cè)資本（金）入資專用賬戶，在驗(yàn)資完成后，又從信*總公司的注冊(cè)資本（金）入資專用賬戶轉(zhuǎn)出至他人公司賬戶。歐某雄在偵查階段供述稱其成立信*總公司時(shí)沒(méi)有實(shí)際出資，證人江某甲的證言也證實(shí)歐某雄當(dāng)時(shí)是沒(méi)有經(jīng)濟(jì)實(shí)力的，其為歐某雄聯(lián)系中介公司解決注冊(cè)資金問(wèn)題。證人蔡某證言證實(shí)其所在廣州朗欣通電子科技有限公司曾通過(guò)中介公司為信*總公司辦理注冊(cè)資金增資變更手續(xù)。上述證據(jù)之間能相互印證，足以認(rèn)定信*總公司注冊(cè)資金是虛假的，信*總公司沒(méi)有實(shí)際出資。

（2）關(guān)于歐某雄是信*總公司實(shí)際控制人認(rèn)定問(wèn)題。歐某雄在偵查階段多次供認(rèn)其是信*總公司的控制人，證人江某甲證言證實(shí)其為歐某雄聯(lián)系中介公司成立信*總公司，證人曾某證言證實(shí)信*總公司是歐某雄成立的，證人李某甲證言證實(shí)其曾擔(dān)任過(guò)信*總公司名義上的法定代表人和股東，區(qū)某靈的供述證實(shí)信*總公司是歐某雄成立的，信*肇慶分公司是信*總公司在肇慶設(shè)立的分公司，信*肇慶分公司成立后歐某雄先后指派涂某、歐某某參與公司經(jīng)營(yíng)管理，信*肇慶分公司以反擔(dān)保方式取得被害人借款大部分由歐某雄占有、使用，上述證據(jù)能相互印證，足以認(rèn)定信*總公司是由歐某雄成立的，歐某雄是信*總公司的實(shí)際控制人。

（3）關(guān)于區(qū)某靈是信*肇慶分公司負(fù)責(zé)人認(rèn)定問(wèn)題。區(qū)某靈供述稱信*肇慶分公司是其和吳某甲設(shè)立的，作為信*總公司的分公司開展貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)，信*肇慶分公司成立后歐某雄先后指派涂某、歐某某參與公司經(jīng)營(yíng)管理，用來(lái)牽制區(qū)某靈。區(qū)某靈同時(shí)供稱其是該公司負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)與被害人協(xié)商簽訂借款協(xié)議，以反擔(dān)保的方式向被害人借款。信*肇慶分公司員工的證言和被害人的陳述均證實(shí)區(qū)某靈是信*肇慶分公司負(fù)責(zé)人。上述證據(jù)能相互印證，足以證實(shí)區(qū)某靈是信*肇慶分公司的實(shí)際負(fù)責(zé)人。

（4）歐某雄、區(qū)某靈實(shí)施合同詐騙認(rèn)定問(wèn)題。經(jīng)查，歐某雄供認(rèn)信*總公司成立時(shí)的注冊(cè)資本是虛假的，工商登記顯示注冊(cè)資本9999萬(wàn)元是不真實(shí)的，區(qū)某靈明知?dú)W某雄沒(méi)有實(shí)際出資成立信*總公司，信*肇慶分公司自身也沒(méi)有資金的情況下，隱瞞相關(guān)事實(shí)，騙取被害人信任，以收取反擔(dān)保費(fèi)的方式，欺騙被害人與上訴人簽訂借款協(xié)議，承諾按時(shí)還本付息，從而騙取被害人的貸款資金，將貸款資金轉(zhuǎn)入上訴人指定的賬戶，然后用于償還賭債、放高利貸、個(gè)人日常開支等。上訴人通過(guò)欺騙手段取得貸款資金后，僅支付了部分銀行利息及少量借款本金后不再歸還借款，經(jīng)被害人向上訴人追討，上訴人以各種理由推脫，拒不歸還，至案發(fā)仍有1272萬(wàn)多元借款沒(méi)有歸還被害人。上述事實(shí)有上訴人供述、被害人陳述、證人江某甲、吳某甲等證言以及借款協(xié)議、金融機(jī)構(gòu)明細(xì)賬、憑證、法院裁判文書等書證予以證實(shí)，足以認(rèn)定上訴人具有非法占有被害人貸款資金的目的，客觀上也實(shí)施了詐騙行為，應(yīng)以合同詐騙罪追究刑事責(zé)任。

（5）對(duì)上訴人歐某雄、區(qū)某靈是否具有還款能力問(wèn)題，經(jīng)查:首先，上訴人歐某雄在偵查階段供稱:2007年、2008年因?yàn)橘€博導(dǎo)致其資金出現(xiàn)問(wèn)題，也無(wú)實(shí)體資產(chǎn)，一方面想盡一切辦法籌集資金償還賭債，一方面因其實(shí)體項(xiàng)目收入不理想，也想通過(guò)高利貸的方式快速獲取資金，其通過(guò)信*肇慶分公司的名義與借款單位借款分成的方法快速獲得資金，去償還賭債和發(fā)放高利貸及個(gè)人使用，但因?yàn)槠浜觅€導(dǎo)致賭債不斷增加，發(fā)放的高利貸也因他人逃跑而無(wú)法歸還，所以其資金鏈在2008年年底徹底斷裂。其次，上訴人區(qū)某靈供稱:以收取反擔(dān)保費(fèi)名義向客戶借錢被歐某雄拿走還賭債，信*肇慶分公司沒(méi)有資金，其自己也沒(méi)有資金，同時(shí)又要支付這些借款利息，還要支付客戶本金，信*肇慶分公司日常運(yùn)作也需要資金，只能繼續(xù)通過(guò)向客戶借款來(lái)運(yùn)作，這些借款根本沒(méi)有錢還，資金缺口越來(lái)越大，到了2009年的時(shí)候，員工工資都發(fā)不下來(lái)，并且其以個(gè)人名義向一些朋友借錢都給歐某雄還賭債了，信*肇慶分公司正式倒閉。第三，佛山市南海區(qū)人民法院及原審法院執(zhí)行案件財(cái)產(chǎn)分配方案等材料反映，在原審法院執(zhí)行局的2000多萬(wàn)元征地補(bǔ)償款，并非區(qū)某靈所有；而歐某雄雖然有4000多萬(wàn)元的土地拍賣款在南海區(qū)法院，但其被申請(qǐng)執(zhí)行的債權(quán)高達(dá)1.6億多元，扣除優(yōu)先受償款、評(píng)估費(fèi)、受理費(fèi)、執(zhí)行費(fèi)后，僅余1300多萬(wàn)元可用于債權(quán)人分配。上述證據(jù)證實(shí)歐某雄和區(qū)某靈沒(méi)有償還被害人借款的能力。

綜上，歐某雄、區(qū)某靈隱瞞事實(shí)，通過(guò)簽訂借款合同騙取被害人的資金，之后將資金用于償還賭債、放高利貸等揮霍或違法活動(dòng)，導(dǎo)致最終無(wú)法償還。二上訴人主觀上具有非法占有的故意，客觀上實(shí)施了騙取被害人貸款資金的行為，符合合同詐騙罪的構(gòu)成要件，應(yīng)認(rèn)定構(gòu)成合同詐騙罪。

2、關(guān)于歐某雄虛報(bào)注冊(cè)資本行為性質(zhì)認(rèn)定問(wèn)題。上訴人歐某雄上訴及其辯護(hù)人提出歐某雄不構(gòu)成虛報(bào)注冊(cè)資本罪。經(jīng)查，歐某雄于2006年注冊(cè)成立信*總公司，其并沒(méi)有實(shí)際出資，2007年信*總公司在肇慶市設(shè)立信*肇慶分公司，該公司于2007年11月至2008年12月也從事為企業(yè)或個(gè)人向農(nóng)信社貸款擔(dān)保的業(yè)務(wù)。鑒于信*肇慶分公司從事?lián)ＹJ款的行為并未違反當(dāng)時(shí)法律、法規(guī)的禁止性規(guī)定，2010年以后，信*肇慶分公司未向廣東省人民政府金融辦申請(qǐng)融資性擔(dān)保許可資格，該公司也不再?gòu)氖氯谫Y性擔(dān)保業(yè)務(wù)。根據(jù)國(guó)家工商行政管理局于2014年2月20日發(fā)布的《公司注冊(cè)資本登記管理規(guī)定》第二條規(guī)定:除“法律、行政法規(guī)以及國(guó)務(wù)院決定規(guī)定公司注冊(cè)資本實(shí)行實(shí)繳”的公司以外，“有限責(zé)任公司的注冊(cè)資本為在公司登記機(jī)關(guān)依法登記的全體股東認(rèn)繳的出資額”。2014年4月24日，全國(guó)人大常委會(huì)通過(guò)《關(guān)于《中華人民共和國(guó)刑法》第一百五十八條、第一百五十九條的解釋》，明確“刑法第一百五十八條、第一百五十九條的規(guī)定，只適用于依法實(shí)行注冊(cè)資本實(shí)繳登記的公司”。由于立法機(jī)關(guān)對(duì)刑法有關(guān)虛報(bào)注冊(cè)資本罪的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)、范圍作了修訂，信*總公司也不再?gòu)氖氯谫Y性擔(dān)保業(yè)務(wù)，根據(jù)新的立法解釋的規(guī)定，該公司注冊(cè)資本應(yīng)只須認(rèn)繳，無(wú)須實(shí)繳，依照刑法溯及力原則及兩高關(guān)于刑法時(shí)間效力的解釋，對(duì)于歐某雄虛報(bào)注冊(cè)資本成立信*總公司的行為，不認(rèn)定為構(gòu)成虛報(bào)注冊(cè)資本罪。原審判決認(rèn)定歐某雄構(gòu)成虛報(bào)注冊(cè)資本罪屬適用法律錯(cuò)誤，應(yīng)予改判。

3、關(guān)于區(qū)某靈是否構(gòu)成騙取貸款罪認(rèn)定問(wèn)題。上訴人區(qū)某靈上訴及其辯護(hù)人辯護(hù)提出其不構(gòu)成騙取貸款罪。經(jīng)查，區(qū)某靈以龍*公司名義向肇慶市鼎湖區(qū)**農(nóng)村信用合作社申請(qǐng)借款300萬(wàn)元時(shí)提供了虛假的企業(yè)工商登記、企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債狀況等資料，借款期滿后，龍*公司已還清全部借款。依照刑法第一百七十五條之一的規(guī)定，以欺騙手段取得銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)貸款、票據(jù)承兌、信用證、保函等，給銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)造成重大損失或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，構(gòu)成騙取貸款罪。對(duì)照本案，區(qū)某靈在以龍*公司名義向信用社申請(qǐng)貸款300萬(wàn)元時(shí)雖提供了虛假材料，但借款到期后，龍*公司已分多次還清全部借款，未給金融機(jī)構(gòu)造成重大損失或者有其他嚴(yán)重情節(jié)，區(qū)某靈的行為不構(gòu)成騙取貸款罪。

4、關(guān)于二上訴人在偵查階段所作供述內(nèi)容真實(shí)性問(wèn)題。二上訴人上訴及其辯護(hù)人提出在接受偵查機(jī)關(guān)訊問(wèn)期間所作供述不真實(shí)。經(jīng)查，歐某雄、區(qū)某靈在偵查階段均穩(wěn)定供稱歐某雄是信*總公司的實(shí)際控制人，區(qū)某靈是信*肇慶分公司的實(shí)際負(fù)責(zé)人。證人證言、被害人陳述等言詞證據(jù)均指證歐某雄是信*總公司的實(shí)際控制人，區(qū)某靈是信*肇慶分公司的實(shí)際負(fù)責(zé)人。公司設(shè)立登記、變更登記資料、擔(dān)保借款合同等書證，證實(shí)信*總公司、信*肇慶分公司的設(shè)立以及歐某雄、區(qū)某靈以信*肇慶分公司名義與借款人簽訂借款合同、借款資金的流轉(zhuǎn)情況，與二上訴人供述內(nèi)容一致。上述證據(jù)能相互印證，足以認(rèn)定二上訴人設(shè)立信*總公司和信*肇慶分公司并以反擔(dān)保的方式騙取被害人貸款資金的事實(shí)，二上訴人供述內(nèi)容與相關(guān)書證、證人證言和被害人陳述相印證，可以作為證據(jù)采信。

5、關(guān)于二上訴人在偵查階段所作供述是否存在誘供、逼供問(wèn)題。（1）對(duì)歐某雄在偵查階段的供述問(wèn)題，經(jīng)查，歐某雄于2013年6月20日至9月22日在四會(huì)監(jiān)獄先后作了多次供述。根據(jù)偵查機(jī)關(guān)所作訊問(wèn)筆錄，每次訊問(wèn)均有偵查人員二人進(jìn)行，歐某雄每次對(duì)所作供述均簽名捺印，確認(rèn)內(nèi)容真實(shí)性。四會(huì)監(jiān)獄獄政管理辦公室于2014年11月4日出具的《關(guān)于罪犯歐某雄在訊問(wèn)期間的證明》，證實(shí)偵查人員于2013年6月20日至9月22日訊問(wèn)歐某雄期間，經(jīng)現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管警察證實(shí)，在訊問(wèn)過(guò)程中不存在威脅恐嚇歐某雄等違法行為。歐某雄上訴提出四會(huì)監(jiān)獄監(jiān)管警察證實(shí)偵查人員對(duì)其訊問(wèn)時(shí)有逼供行為因只有其本人一人供述，未能提供相應(yīng)證據(jù)證實(shí)，不具備啟動(dòng)非法證據(jù)排除程序的條件，該主張理由不成立。

（2）對(duì)區(qū)某靈在偵查階段的供述問(wèn)題，經(jīng)查，區(qū)某靈于2013年3月19日至9月22日在肇慶市看守所先后作了多次供述，從供述內(nèi)容看，區(qū)某靈在3月19日至7月16日的多次供述中，其否認(rèn)是信*肇慶分公司的實(shí)際負(fù)責(zé)人，在8月7日至9月22日的供述中，其供認(rèn)是信*肇慶分公司的實(shí)際負(fù)責(zé)人。從區(qū)某靈供述內(nèi)容前后變化的情況看，其在偵查階段后期的供述內(nèi)容詳盡具體，流暢自然，真實(shí)性和可信度高。該供述內(nèi)容與歐某雄的供述、證人證言等證據(jù)能相互印證，足以認(rèn)定區(qū)某靈在偵查階段后期所作供述的真實(shí)性，可以作為證據(jù)采信。

綜上，上訴人歐某雄、區(qū)某靈提出在訊問(wèn)期間存在被威脅、引誘，因均未能提供明確具體誘供、逼供的線索，不具備進(jìn)一步查證的條件，該上訴理由不成立，不予采納。

本院認(rèn)為，上訴人歐某雄、區(qū)某靈以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過(guò)程中，虛構(gòu)事實(shí)，隱瞞真相，騙取他人財(cái)物，數(shù)額特別巨大，其行為均已構(gòu)成合同詐騙罪。在共同犯罪中，上訴人歐某雄提出、指使區(qū)某靈以收取反擔(dān)保費(fèi)，借用被害人貸款資金的名義騙取被害人的貸款資金，且騙取的款項(xiàng)大部分由其使用，案中起主要作用，是主犯；上訴人區(qū)某靈參與實(shí)施與被害人商談、指使將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入其指定的賬戶致使被害人的款項(xiàng)被騙走的詐騙行為，并使用了部分款項(xiàng)，在案中亦是主犯，地位、作用較歐某雄稍次。原審判決認(rèn)定上訴人歐某雄、區(qū)某靈構(gòu)成合同詐騙罪的事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)充分，量刑適當(dāng)；但認(rèn)定歐某雄構(gòu)成虛報(bào)注冊(cè)資本罪以及區(qū)某靈構(gòu)成騙取貸款罪均屬適用法律錯(cuò)誤，本院予以改判。上訴人歐某雄、區(qū)某靈上訴及其辯護(hù)人提出不構(gòu)成合同詐騙罪的理由不成立；歐某雄上訴及其辯護(hù)人提出不構(gòu)成虛報(bào)注冊(cè)資本罪以及區(qū)某靈上訴及其辯護(hù)人提出不構(gòu)成騙取貸款罪的理由成立，予以采納。出庭檢察員提出歐某雄、區(qū)某靈構(gòu)成合同詐騙罪以及歐某雄不構(gòu)成虛報(bào)注冊(cè)資本罪的理由成立，但所提區(qū)某靈構(gòu)成騙取貸款罪的理由不成立，不予采納。經(jīng)本院審判委員會(huì)討論決定，依照《中華人民共和國(guó)刑法》第二百二十四條、第六十九條、第七十條、第六十四條及《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第二百二十五條第一款第（一）、（二）項(xiàng)的規(guī)定，判決如下:

一、維持廣東省肇慶市中級(jí)人民法院（2014）肇中法刑一初字第1號(hào)刑事判決第一項(xiàng)對(duì)上訴人歐某雄合同詐騙罪的定罪量刑部分、第二項(xiàng)對(duì)上訴人區(qū)某靈合同詐騙罪的定罪量刑部分和第三項(xiàng)。

二、撤銷廣東省肇慶市中級(jí)人民法院（2014）肇中法刑一初字第1號(hào)刑事判決第一項(xiàng)對(duì)上訴人歐某雄犯虛報(bào)注冊(cè)資本罪的定罪量刑部分、第二項(xiàng)對(duì)上訴人區(qū)某靈騙取貸款罪的定罪量刑部分。

三、上訴人歐某雄犯合同詐騙罪，判處有期徒刑十五年，并處罰金人民幣一百萬(wàn)元；連同前因犯合同詐騙罪被判處有期徒刑十五年，并處罰金人民幣十五萬(wàn)元，總和刑期三十年，并處罰金人民幣一百一十五萬(wàn)元，數(shù)罪并罰，決定執(zhí)行有期徒刑二十年，并處罰金人民幣一百一十五萬(wàn)元。

（刑期從判決執(zhí)行之日起計(jì)算。判決執(zhí)行以前先行羈押的，羈押一日折抵刑期一日。即自2010年6月1日起至2030年5月31日止。罰金在本判決生效之日起三十日內(nèi)繳清。）

四、上訴人區(qū)某靈犯合同詐騙罪，判處有期徒刑十一年，并處罰金人民幣五十萬(wàn)元。

（刑期從判決執(zhí)行之日起計(jì)算。判決執(zhí)行以前先行羈押的，羈押一日折抵刑期一日。即自2014年4月9日起至2025年4月8日止。罰金在本判決生效之日起三十日內(nèi)繳清。）

本判決為終審判決。

審　判　長(zhǎng)　文建平

代理審判員　黃少玲

代理審判員　聶河軍

二〇一五年十一月十日

書　記　員　黃嘉琳

騙取貸款  合同詐騙